银行的各个岗位都涉及风险防范工作，因此网点负责人在设定岗位和人员安排时，要健全完善岗位内部控制。此句描述的是营业网点在岗位设置和人员安排上应掌握的（)原则。

A．岗位分离

B．事权划分

C．岗位制约

D．监督检查

网点负责人应根据网点阶段性的经营情况，在团队建设中重视员工的特点和优势，并根据业务开展情况及时调整岗位配置。此句描述营业网点在岗位设置和人员安排上应掌握的（)原则。

A.注重内控严谨性

B.实现灵活高效的人员配置

C.根据网点经营规模，设置高效的团队建设架构

D.完善岗位协调能力

网点负责人应根据网点阶段性的经营情况，在团队建设中重视员工的特点和优势，并根据业务开展情况及时调整岗位配置。此句描述的是营业网点在岗位设置和人员安排上应掌握的（)原则。

A.根据网点经营规模，设置高效的团队建设架构

B.实现灵活高效的人员配置

C.完善岗位协调能力

D.注重内控严谨性

A.内部控制制度必须围绕着防范和控制银行风险这一目标来设置和实施

B.对于必须实行互相监督的“不相容岗位”应加以分离，必须设置不同部门分别执行

C.要制订一套统一的系统的操作性强的违规违章处罚方法，做到规章面前人人平等

D.控制程序的措施必须渗透到各个行业领域和各个操作环节，覆盖所有部门和岗位，并真正做到互相制约

A.账务记载与账务核对应实行岗位分离，设立专职的银企对账岗位，成立集中对账机构

B.在用人管理上要提高认识

C.关注和重视监督人员的工作结果

D.记账对账不分离

A.分工

B.人员安排

C.任务

D.工作

下列选项中关于银行内部控制的说法错误的是（)。

A.内控制度建设须符合全面、审慎、有效、独立的原则

B.网点副职及有关人员负责相关业务内控工作的落实

C.内部控制是一种静态过程和机制

D.网点内部控制机制应落实权限管理、人员履职、岗位互控以及监督检查等制度

根据《商业银行内部控制指引》，下列关于员工岗位的内部控制措施的说法，不正确的是（)。

A、商业银行应当根据各分支机构和各部门的经营能力、管理水平、风险状况和业务发展需要，建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整

B、商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排

C、商业银行应当明确重要岗位，并制定重要岗位的内部控制要求，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，不相容岗位人员之间不得同时轮岗

D、商业银行应当根据经营管理需要，合理确定部门、岗位的职责及权限，形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线

A.防控体系

B.防控体制

C.防范体系

D.防范体制

A.基于岗位风险辨识，编制完善、适用的岗位安全操作规程。

B.向员工下发岗位安全操作规程，员工应掌握相关内容。

C.员工操作要严格按照操作规程执行。

D.前述三种均可