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[单选题]

某期货公司的期末财务报表显示,流动资产为6000万元,流动负债为5500万元。根据《期货公司风险监管指标管理办法》,该期货公司流动资产与流动负债的比例()

A.不符合风险监管指标规定标准要求,中国证监会应当责令该期货公司限期整改

B.符合风险监管指标规定标准要求,并优于风险监管指标的预警标准

C.不符合风险监管指标规定标准要求,中国证监会应当限制该期货公司部分期货业务

D.符合风险监管指标规定标准要求,但低于风险监管指标的预警标准

答案
D、符合风险监管指标规定标准要求,但低于风险监管指标的预警标准
解析:《期货公司风险监管指标管理办法》第十八条第五项规定,期货公司的流动资产与流动负债的比例不得低于100%。其第二十三条规定,中国证监会对第十八条至第二十一条规定的风险监管指标设置预警标准。规定“不得低于”一定标准的风险监管指标,其预警标准是规定标准的120%,规定“不得高于”一定标准的风险监管指标,其预警标准是规定标准的80%。本题中,该公司期末流动资产与流动负债的比例是6000/5500≈1.09,即109%,符合“流动资产与流动负债的比例不得低于100%”的标准要求,但是低于120%的预警标准
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第1题

某期货公司的期末财务报表显示,流动资产为6000万元,流动负债为5500万元,根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》,该期货公司流动资产与流动负债的比例()

A.不符合风险监管指标规定标准要求,中国证监会应当责令该期货公司限期整改

B.不符合风险监管指标规定标准要求,中国证监会应当限制该期货公司部分期货业务

C.符合风险监管指标规定标准要求,并高于风险监管指标的预警标准

D.符合风险监管指标规定标准要求,但低于风险监管指标的预警标准

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第2题

根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》,期货公司应当持续符合风险监管指标标准。下列情形达到风险监管指标预警标准的有()

A.净资本与净资产的比例为48%

B.负债与净资产的比例为120%

C.期货公司委托其他机构提供中间介绍业务的,净资本为人民币3600万元

D.从事全面结算业务的期货公司,净资本为人民币10800万元

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第3题

按照《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定,期货公司应当持续符合风险监管指标标准,下列风险监管指标标准中正确的有()

A.净资本不得低于人民币1000万元

B.净资本不得低于客户权益总额的6%

C.净资本与净资产的比例不得低于40%

D.流动资产与流动负债的比例不得低于150%

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第4题

某期货公司的期末财务报表显示,净资产为6000万元,负债为100万元,客户权益总额为68000万元。在计算期末净资本时,假定其资产调整值为1400万元,无负债调整值,客户因可用资金为负(尚未穿仓)而应追加的保证金为100万元,无其他调整项,则下列说法中正确的有()

A.该期货公司的净资本为4500万元

B.净资本与净资产的比例低于40%

C.净资本不低于客户权益总额的6%

D.负债与净资产的比例高于150%

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第5题

信达期货公司将要申请金融期货全面结算会员资格,根据其财务报表,其负债为2亿元,净资产达到1.5亿元,净资本达到6000万元,所代理客户的客户总权益达到6亿元,其所代理的6家非结算会员客户总权益达到15亿元,权益流动资产与流动负债的比例达到85%。对于该期货公司申请金融期货全面结算会员的申请条件,下列说法中,正确的是()

A.期货公司净资本与净资产的比例不得低于50%。该期货公司的净资本与净资产的比例达到了40%,故不符合规定

B.期货公司负债与净资产的比例不得高于150%。该期货公司负债与净资产的比例为1.33%,故符合该规定

C.从事全面结算业务的期货公司,净资本不得低于客户权益总额与其代理结算的非结算会员权益或者非结算会员客户权益之和的6%。该期货公司净资本为6000万元,其客户权益总额与其所代理的非结算会员客户权益总额的总和仅能为10亿元,而该期货公司客户权益总额及其所代理的非结算会员客户权益总额达到了21亿元,超过了标准,故不符合该条规定

D.期货公司流动资产与流动负债的比例不得低于100%。该期货公司流动资产与流动负债的比例仅有85%,故不符合该条规定

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第6题

期货公司在计算净资本时,根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》,以下可以加回的负债项目是()

A.期货公司的长期借款

B.期货风险准备金

C.期货公司向股东或者其关联企业借入的短期借款

D.期货公司的短期借款

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第7题

某期货公司共有5家营业部,其期末财务报表显示,公司净资产为3000万元,客户权益总额为48000万元。在计算期末净资本时,假定公司的资产调整值为500万元,负债调整值为300万元,客户因可用资金为负(尚未穿仓)而应追加的保证金是100万元,其他调整项为零,则下列说法正确的有()

A.净资本为2700万元

B.净资本为2900万元

C.净资本按营业部数量平均折算额(净资本/营业部家数)不低于300万元

D.净资本不低于客户权益总额的6%

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第8题

首席风险官发现期货公司有(),应当立即向公司住所地中国证监会派出机构报告,并向公司董事会和监事会报告。

A.期货公司挪用客户保证金

B.某客户因错单争议3万元,与期货公司发生纠纷

C.期货公司净资本无法持续达到监管标准

D.期货公司应股东单位要求为关联公司提供担保

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第9题

根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》,以下关于风险监管报表报送的说法中,正确的有()

A.期货公司应当于月度终了后的7个工作日内向公司住所地中国证监会派出机构报送月度风险监管报表

B.中国证监会派出机构可以要求期货公司按日编制并报送风险监管报表

C.中国证监会派出机构可以要求期货公司按周编制并报送风险监管报表

D.期货公司应当于月度终了后的3个工作日内向公司住所地中国证监会派出机构报送月度风险监管报表

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第10题

为了加强对期货公司的监督管理,促进期货公司加强内部控制、防范风险、稳健发展,根据()制定《期货公司风险监管指标管理办法》

A.《企业会计准则》

B.《期货交易管理条例》

C.《期货交易所管理办法》

D.《期货公司监督管理办法》

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第11题

某公司今年年初持有流动资产400万元,流动负债200万元,年末流动资产500万元,流动负债250万元。请问公司当年在净营运资本上的投资额是多少()万元

A.50

B.250

C.200

D.55

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