A.前馈控制
B.政策与程序
C.反馈控制
D.战略计划
第2题
A.缩小内部审计的范围,以避免发生潜在的利益冲突
B.对同一部门的多次审计被安排在不同时间进行
C.根据内部审计部门的业务情况缩小外部审计的范围
D.在开展外部审计之前,由内部审计部门对各职能部门进行审计
第3题
A.审计主任就有关审计师业绩和职业发展提出忠告
B.评价审计师和审计部门对有关标准的遵守情况,审计的有效程度和对部门的遵守情况
C.对一般审计人员、审计经理和其他审计职位,制定具体的职位说明
D.就计算机技术设置单位内部培训并要求审计人员拥有后续教育经验
第4题
A.为了能够更加详细地调查该领域,应该通知外部审计师
B.书面报告给管理人员该限制不能接受,因为它将削弱审计部门独立性
C.应当按计划实施审计业务并绕开范围限制
D.最好通过书面形式传达给董事会
第8题
A.审查评价并督促改善商业银行经营活动、风险管理、内控合规和公司治理效果
B.审核内部审计章程等重要制度
C.开展后续审计,评价整改情况
D.对审计项目的质量负责
第9题
A.内部审计机构对内部控制的监督无效
B.财务不相容岗位未实行有效分离,且不存在相应的补偿性控制
C.审计委员会议事规则不明确
D.虽有补偿性控制,关键业务领域不相容岗位未实现有效分离
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