下列有关资本成本计算中，无风险利率的选择，说法正确的是（）

A.选择长期政府债券的票面利率比较适宜

B.选择国库券利率比较适宜

C.必须选择实际的无风险利率

D.政府债券的未来现金流量，通常是按名义货币支付的，据此计算出来的到期收益率是名义无风险利率

A.无风险利率应该用无违约风险的固定证券收益来估计

B.无风险利率可以使用政府债券的票面利率

C.模型中的无风险利率是指按连续复利计算的利率

D.若选择国库券利率作为无风险报酬率，应选择与期权到期日相同的国库券利率

A.无风险利率越高，股票认购期权的价值越大

B.无风险利率越高，股票认购期权的价值越小

C.无风险利率越高，股票认沽期权的价值越大

D.无风险利率越高，股票认沽期权的价值越小

A.公司的权益资本成本

B.国库券的利率

C.股东要求的必要报酬率

D.市场无风险收益率

A.负债率

B.经营风险

C.外部市场的投资报酬率

D.无风险利率

A.银行借款资本成本

B.公司债券资本成本

C.留存收益资本成本

D.融资租赁资本成本

A.市场风险溢价=无风险利率+某证券的β值X预期收益率

B.无风险利率=预期收益率+某证券的β值X市场风险溢价

C.预期收益率=无风险利率+某证券的β值X市场风险溢价

D.预期收益率=无风险利率-某证券的β值X市场风险溢价

A.市场风险溢价=无风险利率+某证券的β值X预期收益率

B.无风险利率=预期收益率+某证券的β值X市场风险溢价

C.预期收益率=无风险利率+某证券的β值X市场风险溢价

D.预期收益率=无风险利率一某证券的β值X市场风险溢价

A.行业平均成本利润率

B.企业债券利率

C.行业销售利润率

D.国库券利率

A.股票的预期收益率与 β值线性相关

B.证券市场线的截距是无风险利率

C.证券市场线的纵轴为要求的收益率，横轴是以β值表示的风险

D.若投资组合的β值等于1，表明该组合没有市场风险