分析我国人口老龄化趋势及其对老年保障制度的影响。

随着社会经济的发展，人口生育率和死亡率持续下降，并长期保持在较低的水平上，人口出生减少，寿命延长，使年轻人在人口中的比例下降，老年人在人口中的比例上升，这一人口结构的变化被称为人口老龄化。人口老龄化使人们对老年保障的需求发生变化，使传统的现收现付制养老保障制度面临挑战。它对老年保障制度有如下影响： （1）如果维持老年保障的待遇水平不变，则养老金、医疗保障和老年护理方面的成本就要增加，而分担这些成本的劳动力人口正在缩减，这会使保障制度因收不抵支而不可持续； （2）如果降低老年保障的待遇，在没有其他保障来源的情况下，可能使人们在老年时陷入贫困，从而违背社会保障的基本目标； （3）如果寻找其他可以替代的保障来源，必然需要调整老年保障体系的结构，建立多层次的、融资来源多渠道的制度，这样政府可能需要调整财政结构，雇主需要调整员工福利计划，市场需要调整投资结构，个人要延长退休年龄或者在退休后选择从事非全日制或临时性的工作以减轻待遇下降的压力； （4）人口老龄化使经济增长放缓，消费结构调整，投资策略改变，人们对风险的容忍度也会发生变化，这些变化对从事保险、投资、风险管理和社会保障的精算师的工作都会产生影响。