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[单选题]

根据《期货公司风险监管指标管理办法》,应当由具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所进行审计的风险监管报表是()

A.年度风险监管报表

B.月度风险监管报表

C.周风险监管报表

D.日风险监管报表

答案
A、年度风险监管报表
解析:《期货公司风险监管指标管理办法》第五条第一款规定,期货公司应当聘请具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所对期货公司年度风险监管报表进行审计。
更多“根据《期货公司风险监管指标管理办法》,应当由具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所进行审计的风险监管报表是()”相关的问题

第1题

期货公司的风险监管报表被相关会计师事务所出具了()的,期货公司应当自审计意见出具的 5 个工作日内就涉及事项对风险监管指标的影响进行专项说明,并向住所地中国证监会派出机构进行书面报告

A.保留意见

B.否定意见

C.其他事项段无保留意见

D.带强调事项段无保留意见

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第2题

某期货公司的期末财务报表显示,流动资产为6000万元,流动负债为5500万元,根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》,该期货公司流动资产与流动负债的比例()

A.不符合风险监管指标规定标准要求,中国证监会应当责令该期货公司限期整改

B.不符合风险监管指标规定标准要求,中国证监会应当限制该期货公司部分期货业务

C.符合风险监管指标规定标准要求,并高于风险监管指标的预警标准

D.符合风险监管指标规定标准要求,但低于风险监管指标的预警标准

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第3题

根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》,以下关于风险监管报表报送的说法中,正确的有()

A.期货公司应当于月度终了后的7个工作日内向公司住所地中国证监会派出机构报送月度风险监管报表

B.中国证监会派出机构可以要求期货公司按日编制并报送风险监管报表

C.中国证监会派出机构可以要求期货公司按周编制并报送风险监管报表

D.期货公司应当于月度终了后的3个工作日内向公司住所地中国证监会派出机构报送月度风险监管报表

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第4题

根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》,期货公司应当持续符合风险监管指标标准。下列情形达到风险监管指标预警标准的有()

A.净资本与净资产的比例为48%

B.负债与净资产的比例为120%

C.期货公司委托其他机构提供中间介绍业务的,净资本为人民币3600万元

D.从事全面结算业务的期货公司,净资本为人民币10800万元

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第5题

为了加强对期货公司的监督管理,促进期货公司加强内部控制、防范风险、稳健发展,根据()制定《期货公司风险监管指标管理办法》

A.《企业会计准则》

B.《期货交易管理条例》

C.《期货交易所管理办法》

D.《期货公司监督管理办法》

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第6题

ABC会计师事务所(有限责任会计师事务所)于2013年取得证券期货相关业务审计资格。为了尽快开展上市公司审计业务,ABC会计师事务所从XYZ会计师事务所招聘A注册会计师担任上市公司审计部经理。A注册会计师将XYZ会计师事务所的上市公司审计客户一甲公司带入ABC会计师事务所。在对甲公司2014年度财务报表审计时,ABC会计师事务所委派A注册会计师继续担任项目合伙人,并与会计师事务所的上市公司审计部副

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第7题

经过整改,风险监管指标符合规定标准的,期货公司应当向()报告

A.公司所在地中国证监会派出机构

B.中国证监会

C.期货交易所

D.期货业协会

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第8题

按照《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定,期货公司应当持续符合风险监管指标标准,下列风险监管指标标准中正确的有()

A.净资本不得低于人民币1000万元

B.净资本不得低于客户权益总额的6%

C.净资本与净资产的比例不得低于40%

D.流动资产与流动负债的比例不得低于150%

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第9题

期货公司申请设立营业部,应当申请日前()符合期货公司风险监管指标标准

A.2年

B.6个月

C.1年

D.3个月

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第10题

关于证券公司的法定代表人高级管理人员的离任审计以下说法正确的是()。I、证券公司自其离任之日起两个月内将审计报告报送国务院证券监督管理机构Ⅱ、必须聘请具有证券期货相关业务资格的会计师事务所对其进行审计Ⅲ、审计报告未报送国务院证券监督管理机构的,离任人员不得在其他证券公司任职Ⅳ、证券公司可以安排公司内部合规审计部门对其进行审计,也可以聘请会计师事务所对其审计,由证券公司自主决定

A.I、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.I、Ⅲ

D.Ⅲ、Ⅳ

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第11题

期货公司在计算净资本时,根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》,以下可以加回的负债项目是()

A.期货公司的长期借款

B.期货风险准备金

C.期货公司向股东或者其关联企业借入的短期借款

D.期货公司的短期借款

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