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[多选题]

根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定,当期货公司发生客户保证金未足额追加的情形时,以下表述正确的有()

A.应当按照公司标准计算保证金

B.应当相应调减净资本

C.应当按照分类和流动性进行风险调整

D.未足额追加的客户保证金应当按期货交易所规定的保证金标准计算

答案
BD
解析:考察客户保证金未足额追加的相关操作
更多“根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定,当期货公司发生客户保证金未足额追加的情形时,以下表述正确的有()”相关的问题

第1题

客户保证金未足额追加的,按照《期货公司风险监管指标管理办法》的规定,期货公司在计算符合规定的最低限额的结算准备金时应当将客户未足额追加的保证金()

A.全额扣除

B.按照一定比例加回

C.按照一定比例扣除

D.全额加回

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第2题

某期货公司在客户出现保证金不足且呈持续状态的情况下,允许其继续进行期货交易。此后期货公司陆续对上述客户强行平仓并发生客户穿仓损失。该期货公司在客户出现巨额穿仓损失并未追加保证金情况下,未能及时采取相关措施和未进行相应的会计核算,同时在报送监管部门的财务报表中也未对客户巨额穿仓情况及由此形成的债务进行报告。
期货公司在编制风险监管报表时,下列表述正确的是()
某期货公司在客户出现保证金不足且呈持续状态的情况下,允许其继续进行期货交易。此后期货公司陆续对上述客户强行平仓并发生客户穿仓损失。该期货公司在客户出现巨额穿仓损失并未追加保证金情况下,未能及时采取相关措施和未进行相应的会计核算,同时在报送监管部门的财务报表中也未对客户巨额穿仓情况及由此形成的债务进行报告。

期货公司在编制风险监管报表时,下列表述正确的是()

A.客户保证金未足额追加的,期货公司应当相应调减净资本

B.未足额追加的客户保证金应当按中国证监会规定的保证金标准计算

C.未足额追加的客户保证金应当按期货交易所规定的保证金标准计算

D.未足额追加的客户保证金不包括已经记入“因收风险损失款”科目的客户因穿仓形成的对期货公司的债务

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第3题

期货公司在计算净资本时,根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》,以下可以加回的负债项目是()

A.期货公司的长期借款

B.期货风险准备金

C.期货公司向股东或者其关联企业借入的短期借款

D.期货公司的短期借款

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第4题

根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》,期货公司应当持续符合风险监管指标标准。下列情形达到风险监管指标预警标准的有()

A.净资本与净资产的比例为48%

B.负债与净资产的比例为120%

C.期货公司委托其他机构提供中间介绍业务的,净资本为人民币3600万元

D.从事全面结算业务的期货公司,净资本为人民币10800万元

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第5题

根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》,期货公司进入预警期后,进行重大业务决策时应提前向监督部门报告,此处所称“重大业务”是指()

A.可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生5%以上变化的业务

B.可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生10%以上变化的业务

C.可能导致期货公司净利润发生5%以上变化的业务

D.可能导致期货公司净利润发生10%以上变化的业务

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第6题

根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》,以下关于风险监管报表报送的说法中,正确的有()

A.期货公司应当于月度终了后的7个工作日内向公司住所地中国证监会派出机构报送月度风险监管报表

B.中国证监会派出机构可以要求期货公司按日编制并报送风险监管报表

C.中国证监会派出机构可以要求期货公司按周编制并报送风险监管报表

D.期货公司应当于月度终了后的3个工作日内向公司住所地中国证监会派出机构报送月度风险监管报表

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第7题

下列关于期货交易所、期货公司和客户穿仓损失责任承担的表述,正确的是()

A.期货公司的保证金不足,期货交易所履行了通知义务,而期货公司未及时追加保证金,期货公司要求保留持仓并经书面协商一致的,穿仓造成的损失,由期货交易所承担

B.期货公司的保证金不足,期货交易所履行了通知义务,而期货公司未及时追加保证金,期货公司要求保留持仓并经书面协商一致的,穿仓造成的损失,由期货公司承担

C.客户的保证金不足,期货公司履行了通知义务,而客户未及时追加保证金,客户要求保留持仓并经书面协商一致的,穿仓造成的损失,由客户承担

D.客户的保证金不足,期货公司履行了通知义务,而客户未及时追加保证金,客户要求保留持仓并经书面协商一致的,穿仓造成的损失,由期货公司承担

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第8题

某期货公司的期末财务报表显示,流动资产为6000万元,流动负债为5500万元,根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》,该期货公司流动资产与流动负债的比例()

A.不符合风险监管指标规定标准要求,中国证监会应当责令该期货公司限期整改

B.不符合风险监管指标规定标准要求,中国证监会应当限制该期货公司部分期货业务

C.符合风险监管指标规定标准要求,并高于风险监管指标的预警标准

D.符合风险监管指标规定标准要求,但低于风险监管指标的预警标准

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第9题

客户保证金未足额追加的,期货公司在计算符合规定的最低限额的结算准备金时应当将客户未足额追加的保证金()

A.相应扣除

B.按照一定比例加回

C.按照一定比例扣除

D.全额加回

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第10题

按照《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定,期货公司应当持续符合风险监管指标标准,下列风险监管指标标准中正确的有()

A.净资本不得低于人民币1000万元

B.净资本不得低于客户权益总额的6%

C.净资本与净资产的比例不得低于40%

D.流动资产与流动负债的比例不得低于150%

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