以下选项中，企业对货币资金管理不恰当的是（)。

A.库存现金收支日报表

B.银行存款收支日报表

C.出纳月度报表

D.银行存款余额调节表

A.出纳人员据此收入货币资金

B.出纳人员据此付出货币资金

C.出纳人员据此登记库存现金日记账

D.出纳人员据此登记银行存款日记账

E.会计人员据此登记库存现金和银行存款总账

A.每月终了，出纳应当与会计主管指定的会计人员一同盘点现金，并在库存现金盘点表上签字

B.每月终了，主管会计应当根据银行对账单编制银行余额调节表

C.出纳可以将收到的现金直接用于支付

D.负责应收账款的会计在企业业务繁忙时，可以兼职保管货币资金

A.银行存款对账指的是银行存款日记账同银行存款对账单的核对，为生成余额调节表作准备

B.银行对账方式包括手工对账和自动对账两种

C.出纳管理系统中不提供银行存款与总账对账功能

D.如果发现记录被错误的勾对，可以选择“银行存款对账”中的“已勾对”，再按“取消勾对账”重新进行对账

A.出纳可以将收到的现金直接用于支付

B.每月终了，出纳应当与会计主管指定的会计人员一同盘点现金，并在库存现金盘点表上签字

C.每月终了，主管会计应当根据银行对账单编制银行余额调节表

D.负责应收账款的会计在企业业务繁忙的时候，可以兼职保管货币资金

A.出纳负责领取银行对账单(或接受邮寄对账单)

B.出纳编制银行余额调节表

C.出纳编制收付款记账凭证

D.先由制单会计编制付款记账凭证，再由出纳支付报销款

A.现金出纳与登记现金日记账

B.现金出纳与编制记账凭证

C.出纳与编制银行存款余额调节表

D.采购执行与授权审批

A．银行存款总账与银行日记账核对

B．现金日记账与库存现金核对

C．银行日记账与银行存款余额调节表核对

D．银行对账单与银行日记账核对