沪、深证券交易所都实行发行股票和可转换公司债券的上市保荐制度。 ()此题为判断题(对，错)。

存在现实或可预见的重大不利变化的规定。 ( )

此题为判断题(对，错)。

保荐总结报告书应当包括下列内容 ( )

A．发行人的基本情况

B．保荐工作概述

C．履行保荐职责期间发生的重大事项及处理情况

D．对发行人配合保荐工作情况的说明及评价

’

A．股票经中国证监会核准已公开发行

B．公司股本总额不少于人民币5 000万元

C．公开发行的股份达到公司股份总数的25％以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10％以上

D．公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载

属于财务顾问业务规程的有 ( )

A．签订委托协议

B．尽职调查

C．外部审核

D．规范辅导

增发及上市发行阶段主承销商和发行人应向交易所提交的材料包括 ( )

A．中国证监会的核准文件

B．经中国证监会审核的全部发行申报材料

C．发行的预计时间安排

D．发行具体实施方案和发行公告、相关招股意向书或者募集说明书

下列说法正确的是 ( )

A．定价增发如有老股东配售，则应强调代码为“700×××”，配售简称为“×××配售”

B．定价增发如有老股东配售，则应强调代码为“730×××”，配售简称为“×××配售”

C．新股东增发代码为“730×××”，增发简称为“×××增发”

D．新股东增发代码为“700×××”，增发简称为“×××增发”

增发新股过程中的信息披露，下列说法正确的是 ( )

A．发行公司及其保荐人必须在刊登招股意向书摘要前5个工作日17：00时前，向证券交易所提交全部文件

B．发行公司及其保荐人须在刊登招股意向书摘要的当日，将招股意向书全文及相关文件在证券交易所网站上披露，并对其内容负责

C．发行公司及其保荐人未在证券交易所网站上披露招股意向书全文及相关文件的，不得在报刊上刊登招股意向书及其摘要

D．发行公司及其保荐人在证券交易所网站上披露招股意向书全文等，需要缴纳相关费用

当注册会计师出具( )的审计报告时，如果认为必要，可以在意见段之后增加对重要事项的说明。

A．保留意见

B．否定意见

C．拒绝表示意见

D．无保留意见

如果拟上巾公司不能作出盈利预测，则应 ( )

A．以历史数据代替

B．以投资报告代替

C．在发行公告和招股说明书的显要位置作出风险警示

D．以注册会计师的意见代替

发行人编制合并财务报表的，应 ( )

A．披露合并财务报表

B．披露母公司财务报表

C．披露子公司财务报表

D．同时披露合并财务报表和母公司财务报表