A.对甲财务公司申报授信,应重点关注其资产规模、收入、利润是否增长,同业授信额度及用信情况等问题
B.对乙医药制造公司,应重点关注企业资质取得,知识产权/专利取得情况和技术水平,产品质量、销售渠道是否稳定等问题
C.对丙商贸流通企业,需要关注企业股东背景,销售网络是否健全、供货与销货渠道是否长期稳定、货款结算方式及周期,分析竟争力和市场占有率
D.对丁建筑安装公司申报年度授信,需要关注该公司资质取得情况、历史合同完成及新签合同情况、存货及应收账款周转情况等初级
第1题
A.内控评价主要针对内部控制运行的有效性
B. 评价范围应重点关注重要业务单位、重大业务事项和高风险领域
C. 对各单位开展内控评价可以采取不同的评价方法和标准
D. 内控评价应以事实为依据,报告内容可以主观决定
E. 内控评价应涵盖各类业务和事项
第2题
A.内控评价主要针对内部控制运行的有效性
B.评价范围应重点关注重要业务单位、重大业务事项和高风险领域
C.对各单位开展内控评价可以采取不同的评价方法和标准
D.内控评价应以事实为依据,报告内容可以主观决定
E.内控评价应涵盖各类业务和事项
第4题
A.儿童和青少年
B.女性
C.重点人群
D.生活在偏远地区的人群
E.少数族群
第5题
A.做好开展反洗钱工作组织安排,形成长效工作机制
B.重点关注并严格落实客户身份识别常见重点工作要求
C.严格审查反洗钱系统预警信息
D.定期清查客户电子和纸质档案,身份识别和可疑交易工作资料存档备查
第6题
A.由同一人或少数人操作不同客户的金融账户进行网上交易
B.网上金融交易频繁且IP地址分布在非开户地或境外
C.使用同一IP地址进行多笔不同客户账户的网银交易
D.金额特别巨大的网上金融交易
E.公司账户与自然人账户之间发生的频繁或大额交易
F.关联企业之间的大额异常交易
第7题
A.对于已经流失客户,十分可惜,因此应花费最多的时间进行跟进
B.针对不同客户编制不同的应对话术
C.对去年续保客户给与重点跟进
D.重点关注去年新车保险客户
第8题
A.5%
B.10%
C.15%
D.20%
第9题
A.对财务报表或审计工作具有重大影响的事项或交易可能属于重点关注领域,并可能被识别为特别风险
B.从需要重点关注的事项中,确定哪些事项以及多少事项对本期财务报表审计最为重要属于职业判断问题
C.注册会计师在对被审计单位审计中,确定的“最为重要的事项”只有一项
D.注册会计师对不同的被审计单位所选取的关键审计事项往往不同
第10题
A.对财务报表或审计工作具有重大影响的事项或交易可能属于重点关注领域,并可能被识别为特别风险
B.从需要重点关注的事项中,确定哪些事项以及多少事项对本期财务报表审计最为重要属于职业判断问题
C.注册会计师在对被审计单位审计中,确定的“最为重要的事项”只有一项
D.注册会计师对不同的被审计单位所选取的关键审计事项往往不同
第11题
A.直接参与重点关注客户的风险预警信息处置工作
B.协助、督促基层机构核实预警信息,并制定、落实预警实施方案
C.直接参与重点关注的风险预警信息审查与落实工作
D.向本级、上级管理部门或负责人汇总上报预警信息实施方案的落实情况
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