缺陷管理中由下列哪个部门进行缺陷填报（）

仓库保管员负责登记存货明细账,以便对仓库中的所有存货项目的收、发、存进行永续记录。仓库保管员收到验收部门送交存货和验收单后,根据验收单登记存货明细账。平时,各车间或其他部门如果需要领取原材料,都可以填写领料单,仓库保管员根据领料单发出原材料。公司辅助材料剩余由各车间自行保管,无需通知仓库。如果仓库保管员有时间,偶尔也会对存货进行实地盘点。

【要求】根据上述资料,回答下列问题:

(1)你认为上面描述的内部控制有什么弱点?并简要说明这些缺陷可能导致的错弊。

(2)针对该公司存货循环内部控制的上述弱点,向管理当局提出改进建议。

A.销售部门在收到顾客订单后，按收到的时间先后顺序连续编号，将第一联送交信用管理部门，第二联送仓库，第三联留底

B.商品出库后，仓库人员将出库商品连同销售部门的销售单一并交给发运部门组织发货，发运部门电话请示信用管理部门后方可发运

C.发运部门将销售单返回信用部门签字，然后根据销售单装运，根据装运数量填写连续编号的发货凭证，将销售单与装运单交给开具账单的部门

D.仓库接到经信用管理部门人员签字批准赊销的销售单后，方可办理赊销商品的出库手续并交给发运部门

A．没有专门的部门负责填写请购单：既有仓库人员填制的，也有车间、管理部门人员填制的，甚至还有工会部门填制的

B．请购单没有连续编号，请购业务的审批人员几乎涉及到各个部门

C．验收人员出差期间，验收业务由采购入员代为执行

D．验收合格后如未接到卖方发票，不能办理入库手续

B．严重

C．一般

D．轻微

A. 部门缺陷管理人员

B. 调度部门

C. 物流中心

D. 生产技术部

B．defect

C．ladybug

D．plan

A. 运行人员

B. 检修人员

C. 部门缺陷管理人员

D. 部门领导

B、组织机构设置不合理

C、缺乏专业的公共关系危机管理人员

D、缺乏危机预防意识

A.重大缺陷应当由董事会予以最终认定

B.重要缺陷的整改方案都应向管理层报告并审定

C.按照内部控制本质上的不同，内部控制缺陷分为设计缺陷和运行缺陷

D.重要缺陷会影响企业内部控制的整体有效性，应当引起董事会的重视

A．零缺陷简称ZD管理，又称无缺点管理

B．零缺陷管理旨在使缺陷和差错减少到零

C．以“零缺陷”为管理目标

D．实质上是一种以预防为主，防患于术然的管理方法