材料计划按照计划的使用方向分为生产材料计划和基本建设材料计划（）

材料计划按材料使用方向分为（ ）。

A.生产材料计划、基本建设材料计划

B.材料需用计划、材料供应计划、材料采购计划

C.年度计划、季度计划、月度计划

D.施工计划、采购计划、储备计划

材料计划按材料使用方向分为（）。

A.生产材料计划、基本建设材料计划

B.材料需用计划、材料供应计划

C.年度计划、季度计划、月度计划

D.施工计划、采购计划、储备计划

施工材料按材料使用方向，材料计划可分为()。

A.生产材料计划、基本建设材料计划

B.材料需用计划、供应计划、采购计划

C.年度计划、季度计划、月度计划

D.施工计划、采购计划、储备计划

A.长期物料采购计划和短期物料采购计划

B.年度物料采购计划、季度物料采购计划和月度物料采购计划

C.金属物料采购计划、机电产品物料采购计划和非金属物料采购计划

D.生产产品用物料采购计划、维修用物料采购计划、基本建设用物料采购计划等

某公司计划投资兴建某建设项目，正在进行投资估算和可行性研究，收集到的投资估算资料如下。

1．固定资产投资估算的资料

(1)某项目拟全套引进国外设备，有关设备购置费估算数据如下：

①设备总重100t，离岸价格(FOB)200万美元(美元对人民币汇率按1:8.3计算)；

②海运费率为6%；

③海外运输保险费率为2.66%；

④关税税率为22%；

⑤增值税税率为17%；

⑥银行财务费率为0.4%；

⑦外贸手续费率为1.5%；

⑧到货口岸至安装现场500km，运输费为0.6元/(t·km)装卸费均为50元/t；

⑨现场保管费率为0.2%。

(2)除设备购置费以外的其他费用项目分别按设备投资的一定比例计算(见表4-5)，由于时间因素引起的定额、价格、费用标准等变化的综合调整系数为1。

(3)工程建设其他投资的估算资料：

①该项目基本预备费按5%计；

②建设期为2年，投资按等比例投入，预计年平均涨价率为6%；

③固定资产投资方向调节税按5%计取。

(4)固定资产投资资金来源与计划：自有资金为5000万元，其余为银行贷款，年利率为 10%，均按2年等比例投入。

2．流动资金估算的资料

该项目达到设计生产能力以后，全厂定员1100人，工资与福利费按照每人每年12000元估算；每年的其他费用为860万元，生产库存占用流动资金估算为800万元，年外购原材料、燃料及动力费为2020万元，年经营成本为2400万元，各项流动资金的最低周转天数分别为：应收账款30天，现金45天，应付账款30天。

【问题】

1.估算设备购置费。

2．估算固定资产投资。

3．估算流动资金投资，并确定该项目建设总投资。

某企业拟投资建设某一石化项目，设计生产能力45万吨，已知生产能力为30万吨的同类项目投入设备费用为30000万元，设备综合调整系数1.1，该项目生产能力指数估计为0.8。该类硬目的建筑工程费用是设备费的10%，安装工程费用是设备费的20%，其他工程费用是设备费的10%，这三项的综合调整系数定为1.0。其他投资费用估算为1 000万元。

该项目投资来源为自有资金和贷款。其中项目自有资金30000万元，其余通过银行贷款获得，年利率为12%，每半年计息一次。建设期为3年，投资进度分别为40%、40%、20%，基本预备费率为10%，建设期内生产资料涨价预备费率为5%。自有资金筹资计划为：第1年12000万元，第2年10000万元，第3年8000万元。该项目固定资产投资方向调节税为0。估算该项目的固定资产总额。建设期间不还贷款利息。

该项目达到设计生产能力以后，全厂定员1100人，工资与福利费按照每人每年12000元估算，每年的其他费用为860万元，生产存货占用流动资金估算为8000万元，年外购原材料、燃料及动力费为20200万元，年经营成本为24000万元，各项流动资金的最低周转天数分别为：应收账款30天，现金45天，应付账款30天。

1．估算建设期借款利息。

2．用分项详细估算法估算拟建项目的流动资金。

3．估算建设项目的总投资额

某工业项目，基础数据如下：

1．项目的建设期为2年，该项目的实施计划为；第1年完成项目全部投资的40%，第2年完成60%，第2年项目投产并且达到100%设计生产能力。

2．本项目固定资产投资中有2000万元来自银行贷款，其余为自有资金，且不论借款还是自有资金均按2年等比例投入。根据借款协议，贷款利率按10%计算，按季计息，基本预备费为工程费用与其他工程费用合计的10%。建设期内涨价预备费平均费率为6%。按照国家规定该项目固定资产投资方向调节税率为5%。其他相关资料见表8－3。

3．建设项目进入运营期后，全厂职工为200人，工资与福利费按照每人每年1万元估算，每年的其他费用为180万元(其中其他制造费用120万元)，年外购原材料、燃料和动力费用估算为1600万元，年经营成本为 2400万元，年修理费占年经营成本的10%。各项流动资金的最低周转天数分别为：应收账款40天，现金25天，应付账款45天，存货40天。

【问题】

1．估算该项目的建设期贷款利息。

2．完成固定资产投资估算表的编制。

3．估算流动资金。

4．估算该项目的总投资。

注：计算结果保留小数点后2位。

某企业拟投资建设一项生产性项目，各项基础数据如下：

1．项目建设期1年，第2年开始投入生产经营，运营期8年。

2．建设期间一次性投入建设投资额为850万元，全部形成固定资产，固定资产投资方向调节税税率为0。固定资产使用年限为8年，到期预计净残值率为4%，按照平均年限法计算折旧。

3．流动资金投入为200万元，在运营期的前两年均匀投入，运营期末全额回收。流动资金来源全部为银行贷款，贷款年利率为3．5%，还款方式为运营期内每年末支付利息，项目期末一次性偿还本金。

4．运营期第1年生产负荷为60%，第2年达产。

5．运营期内正常年份各年的销售收入为450万元，经营成本为200万元。运营期第1年营业收入和经营成本均按正常年份的60%计算。

7．营业税金及附加合并税率为6%，企业所得税税率为33%。

8．该行业基准收益率为10%，基准投资回收期为7年。

9．折现系数取3位小数，其余各项计算保留2位小数。

问题：

1．编制借款还本付息计划表。

2．列式计算运营期各年的总成本费用。

3．编制该项目投资现金流量表及延长表。

4．计算所得税前和所得税后项目静态、动态投资回收期。

5．计算所得税前和所得税后项目投资财务净现值。

6．从财务评价角度分析该项目的可行性及盈利能力。

欲投资于某一石化项目，设计生产能力45万吨，已知生产能力为30万吨的同类项目投入设备费用为30000万元，设备综合调整系数1.1，该项目生产能力指数估计为0.8，该类项目的建筑工程是设备费的10%，安装工程费用是设备费的20%，其他工程费用是设备费的10%，这两项的综合调整系数定为1.0，其他投资费用估算为1000万元，该项目的自有资金30000万元，其余通过银行贷款获得，年利率为12%，每半年计息一次。建设期为3年，投资进度分别为40%，40%，20%，基本预备费率为10%，建设期内生产资料涨价预备费率为5%，自有资金筹资计划为：第一年12000万元，第二年10000万元，第三年8000万元，该项目固定资产投资方向调节税为0，估算该项目的固定资产总额。建设期间不还贷款利息。

该项目达到设计生产能力以后，全厂定员1100人，工资与福利费按照每人每年12000元估算，每年的其他费用为860万元，生产存货占用流动资金估算为8000万元，年外购原材料、燃料及动力费为20200万元，年经营成本为24000万元，各项流动资金的最低周转天数分别为：应收账款30天，现金45天，应付账款30天。

问题：

1．估算建设期借款利息。

2．用分项估算法估算拟建项目的流动资金。

3．求建设项目的总投资估算额