下列关于公司设立方式的说法中，正确的有（）。I 发起设立只适用于有限责任公司，不适用于股份有限公司II 发起设立既适用于有限责任公司，也适用于股份有限公司Ⅲ 募集设立只适用于股份有限公司，不适用于有限责任公司IV 募集设立既适用于股份有限公司，也适用于有限责任公司

下列关于股份有限公司责任的说法中，正确的有（ ）。

I 股东以自身财产对公司债务承担责任 II 公司以全部财产对公司债务承担责任

Ⅲ 股东以认购股份对公司债务承担责任 IV 公司以未分配利润对公司债务承担责任

A.I II

B.Ⅲ IV

C.II Ⅲ

D.I II Ⅲ IV

下列关于分公司和子公司法律地位的说法中，正确的有（ ）。

I 分公司和子公司都不具有法人资格 II 分公司和子公司都具有法人资格

Ⅲ 分公司不具有法人资格，子公司具有法人资格 IV 子公司能够依法独立承担民事责任

A.I II Ⅲ

B.Ⅲ IV

C.II IV

D.I II Ⅲ IV

下列关于公司担保特殊规定的说法中，正确的是（ ）。

I 公司可以根据具体情况以公司资产为本公司股东或者实际控制人提供担保

II 公司为股东或实际控制人提供担保必须经股东会或者股东大会决议

Ⅲ 在决议表决时，被担保人可以选择参加表决

IV 决议的表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过，方为有效

A.I II Ⅲ

B.I II IV

C.Ⅲ IV

D.I Ⅲ IV

下列关于股票约定式购回相关规则的说法中，正确的有（ ）。

I 证券公司应当建立健全约定购回式证券交易风险控制机制，根据相关规定和自身风险承受能力确定业务规模

II 证券公司应当按照相关规定和与客户的协议约定向上交所交易系统进行申报，由交易系统予以确认

Ⅲ 中国结算上海分公司依据上交所确认的成交结果为股票质押回购提供相应的证券质押登记和清算交收等业务处理服务

IV 证券公司与客户进行约定购回式证券交易，应当基于客户的真实委托进行交易申报

A.I II Ⅲ

B.II Ⅲ IV

C.I II Ⅲ IV

D.I IV

下列关于证券公司建立健全证券营业部管理制度的说法中，正确的有（ ）。

I 证券营业部应当将《证券经营机构营业许可证》放置在营业场所显著位置，并在许可范围内从事经营活动

II 证券营业部负责人对证券营业部的业务规范、安全、稳定运营负直接责任。证券公司应当每年对证券营业部负责人进行年度考核，年度考核情况应当以书面方式记载、留存

Ⅲ 证券营业部应当建立健全印章管理制度，对各类印章登记造册，建立各类印章的使用、保管、交接等内控流程

IV 证券营业部负责人离任的，证券公司应当进行审计，离任审计结束前，被审计人员可以离职

A.I II

B.Ⅲ IV

C.I II Ⅲ

D.II Ⅲ IV

下列关于股利政策与股份变动的说法中，正确的是( )。

I.股利政策是股份公司稳健经营的重要指标

II.股利政策是指股份公司对公司经营获得的盈余公积和应付利润采取现金分红或派息、发放红股等方式回馈股东的制度与政策

III.从理论上说，不论是分割还是合并，只是增加或减少股东持有股票的数量，但并不改变每位股东所持股东权益占公司全部股东权益的比重

IV.股票拆细是将若干股股票合并为1股

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

下列关于证券公司短期融资券的说法，正确的有()。

I 证券公司短期融资券的期限最长不超过91天

Ⅱ 证券公司发行短期融资券待偿还余额不超过净资产的60％

Ⅲ 证券公司不得将发行短期融资券募集资金用于固定资产投资和营业网点建设，也不得用于长期股权投资

Ⅳ 证券公司短期融资券的发行和交易接受中国银行业监督管理委员会的监管

Ⅴ 证券公司短期融资券可在银行间市场和交易所市场同时发行

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅳ、Ⅴ

下列关于个人所得税的说法中，正确的是（ ）。 I个人投资者买卖基金份额获得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，暂不征收个人所得税 Ⅱ．个人投资者从基金分配中获得的股票的股利收入、企业债券的利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时，代扣代缴20%的个人所得税 Ⅲ．个人投资者从基金分配中获得的国债利息、买卖股票差价收入，在国债利息收入、个人买卖股票差价收入未恢复征收所得税以前，暂不征收所得税 Ⅳ．个人投资者从封闭式基金分配中获得的企业债券差价收入，按现行税法规定，应对个人投资者征收个人所得税

A.I、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.I、Ⅲ、Ⅳ

D.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

下列关于证券公司投资决策机制一般规定的说法中，正确的是（ ）。

I 各证券公司不得以他人名义开立自营账户

Ⅱ 各证券公司应按要求将全部自营账户明细（含不规范账户）报送公司注册地证监局，由证监局转报上海、深圳证券交易所以及中国证券登记结算有限公司备案

Ⅲ 各证券公司不得将自营业务与资产管理业务、经纪业务混合操作

IV 各证券公司对不规范账户要制定有明确时限和具体责任人、按年细化落实的清理计划

A.I Ⅱ Ⅲ IV

B.Ⅲ IV

C.I Ⅱ

D.I Ⅱ Ⅲ

下列关于证券公司证券投资顾问业务内部控制的说法中，正确的是（ ）。

I 证券投资顾问向客户提供投资建议，应当具有合理的依据

Ⅱ 证券投资顾问向客户提供投资建议，应当提示潜在的投资风险，禁止以任何方式向客户承诺或者保证投资收益

Ⅲ 证券投资顾问向客户提供投资建议，知悉客户作出具体投资决策计划的，不得向他人泄露该客户的投资决策计划信息

IV 允许证券投资顾问人员以个人名义向客户收取证券投资顾问服务费用

A.I Ⅱ Ⅲ

B.Ⅱ Ⅲ IV

C.I IV

D.I Ⅱ Ⅲ IV