A.组织内部机构的层次划分
B.组织内部机构的平行设置
C.领导者在具体的工作中,如何调配人员,结成工作的群体的活动
D.正式结构与非正式结构
第1题
A.专职检验机构应在最高管理层直接领导下
B.明确职能与职责,确定其工作范围,科学合理地搞好检验机构内部设置,建立完善的检验工作体系
C.检验机构应保持其独立性,要与质量指标承包或与生产指标挂钩
D.制定和完善质量检验的工作程序,作为企业质量管理体系的支持性文件
E.配备能满足开展质量检验所需的计量器具,测试、试验设备及有关物质资源
第2题
第3题
A相容职务相分离
B组织机构的相互控制
C授权审批内部控制
D会计系统控制
第4题
A.对应聘人员根据岗位标准要求进行考察,确定备选人员
B.确定人员的来源,即确定是从外部招聘还是从内部重新调配人员
C.对员工的业绩进行考评,并据此决定员工的续聘、调动、升迁、降职或辞退
D.制定用人计划,使用人计划的数量、层次和结构符合组织的目标任务和组织机构设置的要求
第5题
A.监事会 B.董事会 C.股东(大) D.经理
第6题
A.董事会应直接对股东负责,对机构是否有措施来管理能够带来损失的风险负最终责任,并下设操作风险管理委员会
B.操作风险的管理程序应结合市场风险和信用风险的管理程序制定
C.金融机构应主动接受监管组织的指导和检查,并尽量在监管组织要求之后积极主动实施操作风险的管理过程和程序
D.当重大的风险事件发生时,管理层应迅速建立一套有效方案以应对内部损失及其他问题,防范风险的进一步扩大
第7题
(1)组织机构设立。按照国家有关法律法规、股东(大)会决议和企业章程,明确董事会、监事会、管理层和企业内部各层级机构设置、人员编制、职责权限、工作程序和相关要求的制度安排。单独设立内部审计机构,配备与其职责要求相适应的审计人员,为提高内部审计机构的管理效率,由公司财务总监直接管辖,并对总经理负责。总经理定期将内部审计机构的报告提交给公司董事会下设的审计委员会。
(2)建立企业文化。将文化建设融入到生产经营过程中,切实做到文化建设与发展战略的有机结合,增强员工的责任感和使命感,促使员工自身价值在企业发展中得到充分体现。将企业文化的建设与员工思想教育结合起来,提高基层员工的文化素养和内在素质,为避免资源的浪费,对已经取得大学本科以上学历的人员可不再进行培训。
(3)风险评估方法。公司应当采用定性的方法,按照风险发生的可能性及其影响程度等,对识别的风险进行分析和排序。根据风险分析的结果,结合风险承受度,确定风险应对策略。风险策略的选择从风险规避和风险承受两个角度出发,如果可以承受的风险,就选择风险承受,如果无法接受的,就选择风险规避。
(4)对外投资控制。由于金融危机的发生,海外投资项目风险加剧,为了有效的监控海外投资产生的风险,对投资项目的可行性研究和评估均由公司总经理和财务总监完成,投资的决策和执行由董事会完成;重大的投资处置业务由董事长审批;投资绩效评估和执行委托为公司提供内部控制审计业务的会计师事务所完成。
(5)建立内部控制制度评价制度。公司定期对与实现内部控制目标相关的内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等内部控制要素进行全面系统、有针对性的评价。公司对内部控制缺陷进行综合判断,按其严重程度分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。经理层负责重大缺陷的整改,接受董事会的监督。审计委员会负责重要缺陷的整改,接受董事会的监督。内部审计机构负责一般缺陷的整改,接受经理层的监督。为了提高内部控制制度评价的工作效率,也为了增强内部控制制度评价的工作质量,公司安排内部控制部门负责内部控制制度评价的具体组织实施工作,并于每年的5月15日提交内部控制评价报告。
要求:
从内部控制规范理论和方法角度,指出甲公司管理层提交的修改后的内部控制实施方案中各要点中是否存在不当之处;存在不当之处的,请逐项指出不当之处,并逐项简要说明理由。
第8题
问题:
1.我国工程监理企业有可能存在的企业组织形式包括哪几种?
2.公司制监理企业的特征有哪些?
3.国有工程监理企业改制为有限责任公司的一般程序是什么?
4.工程监理企业从事建设工程监理活动,应当遵循的基本准则是什么?
5.建立健全监理企业内部管理规章制度是建立现代企业制度的要求,有关规章制度应包括哪些内容?
第9题
A.确定饭店的质量管理方针
B.服务质量管理的组织机构,人员分工
C.责任体系的建立,职责权限的划分
D.饭店内部服务质量管理标准化、程序化、规范化的操作体系
E.质量信息的收集、传递、反馈及质量改进措施
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