关于通讯费、交通费报销素材，下列说法错误的是（)

A.过路(桥)费的报销，凭车辆过路(桥)的专用发票，并加盖收费部门的专用章。

B.停车费的报销，凭停车场的统一停车专用发票，并加盖停车场的专用章。

C.汽油费的报销，凭有税务局监制章的发票，发票不需要一次性复写。

D.车辆报销费的报销，凭保险业专用发票报销，发票上填写的车牌号必须同行政配车或由公司承担费用的私车车号一致。

A.饮食服务业有税务局监制章的发票或定额发票，饮食服务业发票一次性复写并为同一人填开，加盖全称的发票(财务)专用章。

B.同一次业务招待饮食服务发票应该同一单位的发票(财务)专用章。

C.相同金额的定额发票不连号也可以报销。

D.发票的背面注明日期、客人姓名、经办人姓名。

A.公司总部副总级(含)及以上人员出差必须经总经理审批。

B.部门经理级人员出差必须经各中心总监审批。

C.没有出差申请单，原则上也可以报销，计发补贴。

D.部门经理以下人员(不含)出差一般不允许坐出租车。

A.所有出差必须有出差申请单。

B.下级出差必须由上级审批。

C.经批复后的出差申请单一式两份，一份留人事部考勤备案，一份报销时附在差旅费报销单后作为报销素材以备审查。

D.出差申请6小时以内时，主管及人员可以坐卧铺。

A.凡使用者原因违反交通规则而造成交通事故，其所有责任全部由使用者个人承担。

B.部分交通罚款可以报销。

C.配送外包的车辆按外包协议执行。

D凡使用者原因违反交通规则而造成交通事故，公司只派遣相关人员协助办理相关报销索赔事宜，未赔部分由使用者承担。

A.公车用于配送、采购时，油费由个人承担。

B.私车如借作公用，油费由行政人员按出差发生的实际油费核定报销。

C.私车如出差用车，油费由行政中心按出差所发生的实际油费核定报销。

D.公车混合使用时，油费由行政中心按车辆管理等级的实际公里数等情况核定报销，并按行政中心出台的车辆管理制度执行。

A.凡需公司报销车辆使用费的人员，可以口头方式向有关负责人申请。

B.凡以行政级别每月固定限额报销的车辆使用费，都是在标准内据实报销，超出限额部分，一律不得报销。

C.公车修理费产生原因属人为损坏的，自行赔偿，公司不予报销。

D.私车当月无修理或当月修理超出限额时，可拖延到次月一起计算，但全年不超出总限额。

A.各中心部门人员均有权出面接待客户或来宾。

B.业务招待费可以拖延报账

C.业务招待费素材必须齐全，否则财务人员有权拒绝报账。

D.各部门或中心享有授权的负责人直接发生的业务招待费，如在授权范围之内，可先执行，报销时无需董事长审批。

A.费用支出项目，分为“直接报销”和“先申请后报销”。

B.审批流程中设有部门审查，部门负责人在授权范围内审查所列事项、款额及期限的合理性与真实性。

C.对各项报销凭证、财务总监或审计监察部可再次审查。

D.财务人员不得拒绝报销任何不真实、不可靠的原始单据。

A.具备所在行业或专业领域所需要的资质等级要求、技术力量较雄厚。

B.近三年企业经营运作正常，无不良信用记录。

C.良好的售后服务

D.初次合作，最近一年发生重大质量、安全事故。