关于差旅费，以下说法不正确的是（)

A.所有出差必须有出差申请单。

B.下级出差必须由上级审批。

C.经批复后的出差申请单一式两份，一份留人事部考勤备案，一份报销时附在差旅费报销单后作为报销素材以备审查。

D.出差申请6小时以内时，主管及人员可以坐卧铺。

A.凡使用者原因违反交通规则而造成交通事故，其所有责任全部由使用者个人承担。

B.部分交通罚款可以报销。

C.配送外包的车辆按外包协议执行。

D凡使用者原因违反交通规则而造成交通事故，公司只派遣相关人员协助办理相关报销索赔事宜，未赔部分由使用者承担。

A.公车用于配送、采购时，油费由个人承担。

B.私车如借作公用，油费由行政人员按出差发生的实际油费核定报销。

C.私车如出差用车，油费由行政中心按出差所发生的实际油费核定报销。

D.公车混合使用时，油费由行政中心按车辆管理等级的实际公里数等情况核定报销，并按行政中心出台的车辆管理制度执行。

A.凡需公司报销车辆使用费的人员，可以口头方式向有关负责人申请。

B.凡以行政级别每月固定限额报销的车辆使用费，都是在标准内据实报销，超出限额部分，一律不得报销。

C.公车修理费产生原因属人为损坏的，自行赔偿，公司不予报销。

D.私车当月无修理或当月修理超出限额时，可拖延到次月一起计算，但全年不超出总限额。

A.各中心部门人员均有权出面接待客户或来宾。

B.业务招待费可以拖延报账

C.业务招待费素材必须齐全，否则财务人员有权拒绝报账。

D.各部门或中心享有授权的负责人直接发生的业务招待费，如在授权范围之内，可先执行，报销时无需董事长审批。

A.费用支出项目，分为“直接报销”和“先申请后报销”。

B.审批流程中设有部门审查，部门负责人在授权范围内审查所列事项、款额及期限的合理性与真实性。

C.对各项报销凭证、财务总监或审计监察部可再次审查。

D.财务人员不得拒绝报销任何不真实、不可靠的原始单据。

A.具备所在行业或专业领域所需要的资质等级要求、技术力量较雄厚。

B.近三年企业经营运作正常，无不良信用记录。

C.良好的售后服务

D.初次合作，最近一年发生重大质量、安全事故。

A.采购指南

B.产品发布会、展销会

C.供应商自行上门

D.非法窃取

A.除成都驻外人员外，借款单必须是原件。

B.如生产中心因特殊原因需及时采购不能用原件的，可暂用复印件代替，但需在三日内将手续齐全的原件交财务中心。

C.借款原则上实行“前借已清，后不再借”的原则。

D.超过借款限额的，财务停止办理任何借支手续。

A.业务人员借支在授权范围内执行，超授权部分必须报公司批准。

B.无授权的部门，业务人员借款金额不能超过借款人一个月工资的60%。

C.材料、设备采购人员因专项业务需要，可适当放宽借支限额。

D.因工作需要的备用金借款在规定额度内由事业部负责人、财务中心负责人、总裁审批后借支。