下列有关差旅费报销，说法不正确的是（)

A.办公用品、设施、设备由财务部门统筹管理。

B.公司采取责任制，鼓励员工在合理时间范围内完成工作，原则上不允许报支加班费、相关误餐费及打车费，除非特殊情况报总裁核可。

C.各单位所需信息化终端设备及软件，由所需单位提出计划，经部门负责人→财务复审→总裁审批。

D.购买的信息化终端设备及软件必须到集团公司行政中心信息化管理办公室办理手续并在报销凭证上签字确认。

A.办公用品及一般设施、设备由所需单位提出计划，经部门负责人审核→财务复核→总裁审批。

B.各单位所需业务书籍，须请示总裁同意后方可购买。

C.各单位购买的业务用书必须到档案室办理登记手续并在书籍上加盖公司印章方能报销。

D.业务用书报销时须经档案室管理人签字确认，业务书一经领用，由领用人保管，遗失、损毁由领用人按原价的50%赔偿。

A.业务招待费用指公司各部门因公和业务的需要，用于招待相关人员的接待费、餐费、礼品费用。

B.报销业务招待费必须取得合法的票据。

C.经办人报销时须填写“费用报销说明表”，详细说明发生费用的事由、金额及经办人、参加人员。

D.“费用报销说明表”可以作为报销记账的凭证。

A.差旅费报销须严格按照标准执行，如因特殊情况超出该标准的需在报销时做出书面说明并经总裁批准后方可报销。

B.报销差旅费须提供合法票据，交通费用报销须提供汽车票、火车票、飞机票等复印件。

C.因工作需报销出租车费的，须在车票上注明起始地点、实际金额。

D.报销差旅费时，应同时结清所有借支款，未及时结清者，财务应于工资中先予扣回，直至结清。

A.出差期间可以报支加班费

B.因私事可以延长出差时间。

C.因病或遇意外灾害，不需得到批准，可自己酌情延长出差时间。

D.交通费、住宿费、生活补贴按报销标准填报，超标自付，欠标不补。

A.所报销的发票必须填写齐全。客户名称(或付款方、购货单位)必须准确填写费用产生的单位，否则不予报销。

B.发票必须是新版正规发票，收据必须是行政事业单位开据的财政局监制的可报销。

C.运费发票西部是增值税专用发票，内容填开齐全，否则一律不予报销。

D.发票加盖的图章，可以是财政专用章，也可以是收款专用章。

A.员工异地出差前应填写《出差申请表》

B.出差期限由出差员工自己决定

C.出差人凭审批后的《出差申请表》可向财务部门借支一定数额的差旅费。

D.出差人未于规定时间内报销的，财务部门应于工资中先予扣回，待报销时再行核付。

A.个人借款应严格执行“前帐不清，后账不借”的原则(备用金除外)

B.因业务需要可以申请备用金，由部门确定备用金管理人，经审批后执行。

C.备用金的申请流程审批：备用金管理人申请→财务部门审核→部门负责人复核→董事长审批

D.《借款单》经部门负责人审核财务部门复核。

A.由借款人填写《借款单》

B.单据内容完整

C.借款金额不能超过规定

D.公司接受员工因私借款

A.100-200

B.200-300

C.300-400

D.400-500