企业在进行营运资金管理时，应遵循的原则有()。

集团企业资金集中管理模式主要包括( )。

A、拨付备用金模式

B、结算中心模式

C、统分结合管理模式

D、财务公司模式

下列公式正确的有()。

A、存货周转期=平均存货/每天的销货收入

B、应收账款周转期=平均应收账款/每天的销货收入

C、经营周期=存货周转期+应收账款周转期

D、现金周转期=经营周期+应付账款周转期

为了减缓企业支付现金的时间，可以采用的措施有()。

A、使用零余额账户

B、使用现金浮游量

C、透支

D、享受信用折扣

流动负债以应付金额是否确定为标准，可以分成( )。

A、应付金额确定的流动负债

B、应付金额不确定的流动负债

C、自然性流动负债

D、人为性流动负债

)。

A、折扣保理

B、到期保理

C、明保理

D、暗保理

成本模型和存货模型中都考虑的成本为( )。

A、机会成本

B、管理成本

C、短缺成本

D、交易成本

下列与持有存货成本有关的各成本计算中，不正确的是( )。

A、取得成本=购置成本

B、储备存货的总成本=取得成本+储存成本+缺货成本

C、订货成本=固定订货成本+变动订货成本

D、储存成本=固定储存成本+变动储存成本

准差δ为2000元，持有现金的年机会成本为12.6%，转换成本b为210元，一年按360天计算。则该公司最优回归线R应为( )元。

A、12805.79

B、22164.40

C、1449137.68

D、1467137.68

下列有关营运资金的等式中正确的是( )。

A、营运资金=流动资产-流动负债

B、营运资金=资产-负债

C、营运资金=流动资产-自发性的流动负债

D、营运资金=长期资产-流动负债

应收账款的监控管理方法中，属于“抓重点、照顾一般”的管理方法是( )。

A、应收账款周转天数

B、账龄分析表

C、应收账款账户余额的模式

D、ABC分析法