应收账款的监控管理方法中，属于“抓重点、照顾一般”的管理方法是()。

企业为了维持日常周转及正常商业活动所需要持有的现金额属于( )。

A、弥补性需求

B、预防性需求

C、投机性需求

D、交易性需求

某公司2014年年底的应收账款为1200万元，该公司的信用条件为“N/60”,2014年的赊销额为5400万元，假设一年有360天，则应收账款的平均逾期天数为( )天。

A、60

B、50

C、30

D、20

将信用期延长至45天，全年的销售量变为12万件，其他条件不变，假设等风险投资的最低报酬率为15%，一年按360天计算。计算改变信用期间增加的机会成本为( )元。

A、4000

B、5000

C、7000

D、9000

营运资金管理的首要任务是( )。

A、满足合理的资金需求

B、提高资金使用效率

C、节约资金使用成本

D、保持足够的短期偿债能力

0%，一年按360天计算，则应收账款的机会成本为( )万元。

A、10

B、18.75

C、18.75

D、12

计算，则F企业相邻两次订货最佳的订货间隔期为( )天。

A、120

B、60

C、30

D、40

信用分析中“条件”是指( )。

A、财务资源

B、可用的担保物

C、经济环境

D、诚实的表现

低资金成本的是( )。

A、统收统支模式

B、拨付备用金模式

C、结算中心模式

D、财务公司模式

下列选项中，不属于营运资金的特点的是( )。

A、来源具有灵活多样性

B、数量具有波动性

C、实物形态具有一致性和易变现性

D、周转具有短期性

采用ABC控制法对存货进行控制时，应当重点控制的是( )。

A、数量较多的存货

B、占用资金较多但品种数量较少的存货

C、品种较多的存货

D、存货时间较长的存货