第1题
理此案,为了有效防止损失扩大,维护债权人利益,人民法院当日决定先成立管理人接管甲公司。2010年8月10日,人民法院裁定宣告甲公司破产。此时甲公司的全部资产为9687.5万元,全部债务为27134.6万元(不含破产费用及共益债务)。应付职工工资及劳动保险费300万元,应交税金410.5万元。在破产程序中支付的破产费用和共益债务250万元。该公司最大的债权人为中国建设银行武汉分行,其在甲公司的债权总额(贷款额及利息)共计4896.2万元,以该公司的一座办公楼和一处库房作抵押,两处房产实际拍卖价值为3500万元。甲公司破产案件终结后3个月内,有债权人向法院提供材料证明:①甲公司总经理李某于2010年1月12日向乙公司王经理支付了一笔本应于5月12日到期的货款,数额为85万元;②甲公司于2010年2月10日向丙公司支付货款96万元,这批货款的到期日为2010年5月10日;③甲公司与丁公司的买卖合同纠纷案胜诉,2010年3月18日判决生效,要求丁公司向甲公司支付货款150万元,甲公司在丁公司未自觉履行债务的情况下,没有向法院申请强制执行,主动放弃对其的债权。要求:根据上面所述事实并结合《企业破产法》的规定,回答以下问题:(1)法院决定成立管理人接管甲公司的决定是否正确?(2)债权人建设银行在破产裁定时实际可以获得的清偿额是多少?(3)对破产裁定之后,债权人举报甲公司负责人的各项行为应分别如何认定,怎样处理?
第2题
股份(以下简称“增发”)的保荐人。B证券公司就本次增发编制的发行文件有关要点如下:(1)A公司近3年的有关财务数据如下:A公司于2008年度以资本公积转增股本,每10股转增2股,转增资本公积7200万元;2009年度每10股分配利润0.5元(含税),共分配利润1900万元;2010年度以利润送红股,每10股送1股,共分配利润5184万元(含税)。(2)A公司于2009年10月为股东C公司违规提供担保而被有关监管部门责令改正;2010年1月,在经过A公司董事会全体董事同意并作出决定后,A公司为信誉良好和业务往来密切的D公司向银行一次借款1亿元提供了担保。(3)A公司于2008年6月将所属5000万元委托E证券公司进行理财,直到2010年11月,E证券公司才将该委托理财资金全额返还A公司,A公司亏损财务费80万元。(4)本次增发的发行价格拟按公告招股意向书前20个交易日公司股票均价的90%确定。要求:根据上述内容,分别回答下列问题:(1)A公司的盈利能力和已分配利润的情况是否符合增发的条件?并分别说明理由。(2)A公司的净资产收益率是否符合增发的条件?并说明理由。(3)A公司为C公司违规提供担保的事项是否构成本次增发的障碍?并说明理由。A公司为D公司提供担保的审批程序是否符合规定?并说明理由。(4)A公司的委托理财事项是否构成本次增发的障碍?并说明理由。(5)A公司本次增发的发行价格的确定方式是否符合有关规定?并说明理由。
第3题
家企业作为发起人共同以发起设立方式成立,成立时的股本总额为8200万股(每股面值为人民币1元,下同)。其中B企业以其拥有的金刚石生产线折股认购5700万股,其他5家发起人以现金认购2500万股。2009年8月9日,A公司获准发行5000万股社会公众股,并于同年10月10日在证券交易所上市。此次发行完毕后,A公司的股本总额达到13200万股。(2)2010年10月6日,A公司董事会召开会议,拟定向非关联关系的公司提供担保的方案(该担保额为公司资产总额的35%),于同年11月25日召开临时股东大会审议该方案。在如期举行的临时股东大会上,审议提供担保的决议经出席会议的股东所持表决权的半数通过,随后交给董事会予以执行。(4)A公司将以协议收购方式收购D上市公司(本题下称“D公司”)。具体做法为:A企业与D公司的发起人股东F国有企业(本题下称“F企业”)订立协议,受让F企业持有的D公司的股份。在收购协议订立之后,F企业必须在10日内将收购协议向国务院证券监督管理机构以及证券交易所作出书面报告。在收购行为完成之后,A企业应当在30日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所,并予公告。为了减少A企业控制D公司的成本,A企业在收购行为完成3个月后,将所持D公司的股份部分转让给H公司。要求:根据上述事实及有关法律规定,回答下列问题:(1)A公司上市后,其股本结构中社会公众股所占股本总额比例是否符合<证券法》的规定?并说明理由。(2)A公司临时股东大会提供担保决议的通过方式是否符合法律规定?(3)A企业收购D公司的做法存在哪些不当之处?并说明理由。
第4题
机的购销合同,每台售价0.2万元,在A公司所在地交货,交货后10天内付款。6月22日,B公司向A公司发出确认合同通知,A公司于6月27日予以答复,同意履行合同。为了及时生产产品,A公司又向C公司赊购原材料110万元,合同约定以A公司持有的C公司价值160万元的股票作为质押权标的。2007年6月28日,在A公司的要求下,甲、乙两家公司同意为A公司对B公司的债权承担一般保证责任。B公司为了保证能及时运回货物,又与D公司签订了委托D公司运送电视机的运输合同。合同规定总运费为40万元,7月3日,B公司向D公司开出面值8万元的银行汇票作为定金。剩余运费待货物运到后支付。在C公司向A公司供应材料前,C公司的供应部长在火车上听其他乘客议论说A公司目前财务状况困难,有些债务到期无力偿还。C公司遂告知A公司:①用股票质押不合法;②决定中止与A公司的合同。A公司提出以汇票作为质押,要求继续履行合同。C公司不同意,决定解除合同。A公司按期将1000台电视机交付B公司,并由B公司请人将电视机装入D公司派来的货车。在运输途中,由于A公司派来的押运人员的责任,导致部分产品被损毁。此时,B公司认为:①损毁的货物共50万元,由A公司和D公司各承担50%的损失。A公司不同意,B公司遂拒付货款,A公司于是要求甲、乙两公司代为偿还,甲、乙均予以拒绝。②D公司承担的损失从运费中扣除,D公司也不同意,并且不准B公司卸货。
要求:根据以上资料及有关法律规定,分析回答下列问题:
(1)李某2007年6月15日代表A公司与B公司签订的合同属于什么性质的合同?6月27日A公司予以答复后,合同的性质有无变化?为什么?
(2)C公司对A公司提出的两点意见是否成立?为什么?
(3)A公司是否应承担货物损毁的责任?为什么?
(4)B公司与D公司双方的合同采用什么担保方式?该担保何时生效?如B公司违约时应如何处罚?
(5)D公司不准B公司卸货的行为属于行使什么权利?为什么?
(6)甲、乙两公司拒绝代为偿还的理由是否充分?为什么?
第5题
者超过公众公司已发行股份的10%。投资者及其一致行动人应当履行的义务不包括( )。
A、在该事实发生之日起2日内编制并披露权益变动报告书
B、将权益变动报告书报送全国股份转让系统,通知该公众公司
C、将权益变动报告书报送证券交易所及证监会
D、自该事实发生之日起至披露后2日内,不得再行买卖该公众公司的股票
第6题
下列关于借壳上市,说法正确的有( )。
A、上市公司向收购人购买的资产总额,占上市公司控制权发生变更的前一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到100%以上,属于借壳上市
B、借壳上市需经证监会核准
C、不得在创业板借壳上市
D、上市公司购买的资产对应的经营实体应当是股份有限公司或有限责任公司,且符合首发上市的条件
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