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[主观题]

A公司于2007年6月在上海证券交易所上市。2011年4月,A公司聘请B证券公司作为向不特定对象公开募集

股份(以下简称“增发”)的保荐人。B证券公司就本次增发编制的发行文件有关要点如下:(1)A公司近3年的有关财务数据如下:A公司于2007年6月在上海证券交易所上市。2011年4月,A公司聘请B证券公司作为向不特定对象公开A公司于2008年度以资本公积转增股本,每10股转增2股,转增资本公积7200万元;2009年度每10股分配利润0.5元(含税),共分配利润1900万元;2010年度以利润送红股,每10股送1股,共分配利润5184万元(含税)。(2)A公司于2009年10月为股东C公司违规提供担保而被有关监管部门责令改正;2010年1月,在经过A公司董事会全体董事同意并作出决定后,A公司为信誉良好和业务往来密切的D公司向银行一次借款1亿元提供了担保。(3)A公司于2008年6月将所属5000万元委托E证券公司进行理财,直到2010年11月,E证券公司才将该委托理财资金全额返还A公司,A公司亏损财务费80万元。(4)本次增发的发行价格拟按公告招股意向书前20个交易日公司股票均价的90%确定。要求:根据上述内容,分别回答下列问题:(1)A公司的盈利能力和已分配利润的情况是否符合增发的条件?并分别说明理由。(2)A公司的净资产收益率是否符合增发的条件?并说明理由。(3)A公司为C公司违规提供担保的事项是否构成本次增发的障碍?并说明理由。A公司为D公司提供担保的审批程序是否符合规定?并说明理由。(4)A公司的委托理财事项是否构成本次增发的障碍?并说明理由。(5)A公司本次增发的发行价格的确定方式是否符合有关规定?并说明理由。

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更多“A公司于2007年6月在上海证券交易所上市。2011年4月,A公司聘请B证券公司作为向不特定对象公开募集”相关的问题

第1题

中国证监会在对A上市公司进行例行检查中,发现以下事实:(1)A公司于2006年5月6日由B企业、C企业等6

家企业作为发起人共同以发起设立方式成立,成立时的股本总额为8200万股(每股面值为人民币1元,下同)。其中B企业以其拥有的金刚石生产线折股认购5700万股,其他5家发起人以现金认购2500万股。2009年8月9日,A公司获准发行5000万股社会公众股,并于同年10月10日在证券交易所上市。此次发行完毕后,A公司的股本总额达到13200万股。(2)2010年10月6日,A公司董事会召开会议,拟定向非关联关系的公司提供担保的方案(该担保额为公司资产总额的35%),于同年11月25日召开临时股东大会审议该方案。在如期举行的临时股东大会上,审议提供担保的决议经出席会议的股东所持表决权的半数通过,随后交给董事会予以执行。(4)A公司将以协议收购方式收购D上市公司(本题下称“D公司”)。具体做法为:A企业与D公司的发起人股东F国有企业(本题下称“F企业”)订立协议,受让F企业持有的D公司的股份。在收购协议订立之后,F企业必须在10日内将收购协议向国务院证券监督管理机构以及证券交易所作出书面报告。在收购行为完成之后,A企业应当在30日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所,并予公告。为了减少A企业控制D公司的成本,A企业在收购行为完成3个月后,将所持D公司的股份部分转让给H公司。要求:根据上述事实及有关法律规定,回答下列问题:(1)A公司上市后,其股本结构中社会公众股所占股本总额比例是否符合<证券法》的规定?并说明理由。(2)A公司临时股东大会提供担保决议的通过方式是否符合法律规定?(3)A企业收购D公司的做法存在哪些不当之处?并说明理由。

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第2题

2007年6月15日,某A公司业务员李某未经授权私自代表电气公司与B公司签订了向B公司供应1000台电视

机的购销合同,每台售价0.2万元,在A公司所在地交货,交货后10天内付款。6月22日,B公司向A公司发出确认合同通知,A公司于6月27日予以答复,同意履行合同。为了及时生产产品,A公司又向C公司赊购原材料110万元,合同约定以A公司持有的C公司价值160万元的股票作为质押权标的。2007年6月28日,在A公司的要求下,甲、乙两家公司同意为A公司对B公司的债权承担一般保证责任。B公司为了保证能及时运回货物,又与D公司签订了委托D公司运送电视机的运输合同。合同规定总运费为40万元,7月3日,B公司向D公司开出面值8万元的银行汇票作为定金。剩余运费待货物运到后支付。在C公司向A公司供应材料前,C公司的供应部长在火车上听其他乘客议论说A公司目前财务状况困难,有些债务到期无力偿还。C公司遂告知A公司:①用股票质押不合法;②决定中止与A公司的合同。A公司提出以汇票作为质押,要求继续履行合同。C公司不同意,决定解除合同。A公司按期将1000台电视机交付B公司,并由B公司请人将电视机装入D公司派来的货车。在运输途中,由于A公司派来的押运人员的责任,导致部分产品被损毁。此时,B公司认为:①损毁的货物共50万元,由A公司和D公司各承担50%的损失。A公司不同意,B公司遂拒付货款,A公司于是要求甲、乙两公司代为偿还,甲、乙均予以拒绝。②D公司承担的损失从运费中扣除,D公司也不同意,并且不准B公司卸货。

要求:根据以上资料及有关法律规定,分析回答下列问题:

(1)李某2007年6月15日代表A公司与B公司签订的合同属于什么性质的合同?6月27日A公司予以答复后,合同的性质有无变化?为什么?

(2)C公司对A公司提出的两点意见是否成立?为什么?

(3)A公司是否应承担货物损毁的责任?为什么?

(4)B公司与D公司双方的合同采用什么担保方式?该担保何时生效?如B公司违约时应如何处罚?

(5)D公司不准B公司卸货的行为属于行使什么权利?为什么?

(6)甲、乙两公司拒绝代为偿还的理由是否充分?为什么?

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第3题

非上市公众公司收购中,通过协议方式,投资者及其一致行动人在公众公司中拥有权益的股份拟达到或

者超过公众公司已发行股份的10%。投资者及其一致行动人应当履行的义务不包括( )。

A、在该事实发生之日起2日内编制并披露权益变动报告书

B、将权益变动报告书报送全国股份转让系统,通知该公众公司

C、将权益变动报告书报送证券交易所及证监会

D、自该事实发生之日起至披露后2日内,不得再行买卖该公众公司的股票

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第4题

下列关于借壳上市,说法正确的有( )。A、上市公司向收购人购买的资产总额,占上市公司控制权发生变

下列关于借壳上市,说法正确的有( )。

A、上市公司向收购人购买的资产总额,占上市公司控制权发生变更的前一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到100%以上,属于借壳上市

B、借壳上市需经证监会核准

C、不得在创业板借壳上市

D、上市公司购买的资产对应的经营实体应当是股份有限公司或有限责任公司,且符合首发上市的条件

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第5题

根据以上要点(8)的提示,说明收购行为完成后转让股份的做法是否符合规定?并说明理由。

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第6题

2007年7月5日,甲纺织厂(以下简称“甲厂”)与乙棉麻公司(以下简称“乙公司”)签订了一份买卖合同。该合

同约定:

乙公司向甲厂供应50吨一级皮棉,总价款为人民币130万元;在合同签订之后30日内,由甲厂先期以银行承兑汇票的方式预付人民币30万元货款;乙公司在同年10月上旬一次向甲厂交货;甲厂收到货物并验收合格后30日内一次向乙公司付清余款;违约金为货款总值的5%,计6.5万元。

与此同时,为了保证该买卖合同的履行,乙公司要求丙纺织控股(集团)公司(以下简称“丙公司”)就甲厂依约履行付款义务提供担保,甲厂表示由丙公司提供担保较为困难,但可以找丙公司在乙公司所在城市的分公司提供担保,乙公司表示同意。于是,该分公司便与乙公司签订了保证合同。该保证合同约定,该分公司保证甲厂履行其与乙公司签订的买卖合同约定的付款义务,如果甲厂不履行义务,该分公司保证履行。事后经查,分公司没有丙公司的对外担保事项书面授权。

2007年8月1日,甲厂为履行先期预付货款的义务,向乙公司开出一张人民币30万元见票后定期付款的银行承兑汇票。乙公司收到该汇票后于同月8日向承兑行提示承兑,承兑行对该汇票审查之后,即于当日在汇票正面记载“承兑”字样,签署了承兑日期和签章,同时记载付款期限为同年11月28日。乙公司为支付丁建筑公司(以下称“丁公司”)的工程费,于同月20日,将该汇票背书转让给了丁公司。

2007年l0月上旬,乙公司依照上述买卖合同的规定向甲厂一次交付货物,并经甲厂验收,同年11月上旬,甲厂向乙公司提出:乙公司交付的货物不符质量要求,要求退货;乙公司声称其货物不存在质量问题,不同意退货,并要求甲厂严格履行买卖合同,按时向乙公司支付货款。随后,甲厂以乙公司交付的货物不符质量要求为由,要求承兑行停止支付由其开出的人民币30万元的银行承兑汇票。丁公司在该汇票到期日请求承兑行付款时,该行拒绝付款。

经调查证实:乙公司交付甲厂的货物不存在质量问题,甲厂之所以要求退货,主要是因其生产的产品不适应市场的需要,积压过多,销售发生严重困难,因此决定停止生产经营,以便择机转产。因甲厂未按时付款的行为,乙公司遭受经济损失10万元。

要求:依据上述事实及有关规定,回答下列问题:

(1)甲厂是否存在违约行为?并说明理由。

(2)乙公司可否依据保证合同,要求丙公司的分公司承担违约责任及赔偿责任?为什么?

(3)承兑行可否拒绝支付丁公司提示的银行承兑汇票?为什么?

(4)丁公司在其提示的汇票遭拒绝付款后,可以向哪些当事人行使追索权?

(5)因乙公司遭受的经济损失高于合同约定的违约金数额,乙公司是否可以要求增加违约金数额?为什么?

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第7题

某股份有限公司由甲、乙、丙、丁、戊五个发起人于2001年发起设立,后经核准向社会公开募集股份并于200

5年在上海证券交易所上市。其股本总额为20000万元。2007年5月该公司发生如下事项:

(1)5月2日召开的公司董事会通过如下决议:

①根据公司产品市场营销业务发展的需要,决定增设市场开发部,并根据经理A的提名聘任B为市场开发部经理(部门经理)。

②根据经理A的提名,解聘财务负责人C的职务,并聘任监事D兼任财务负责人;但此事该公司未以临时报告的方式予以披露。

③决定发行公司债券,并责成经理A准备发行可转换公司债券的相关文件资料报送有关部门核准。

(2)5月30日召开的股东大会通过如下决议:

①2006年税后利润为5000万元,公司已累计提取法定盈余公积金8000万元(以前年度均为盈利),公司决定不再提取法定盈余公积金和任意公积金。

②以累积投票制的方式选举股东代表甲、丁和职工代表E为新一届的监事会成员,并由甲任监事会主席。

③决定动用税后利润3000万元和计入资本公积金的发行股票溢价收入1000万元,收购本公司股份1200万股,并拟于1年后奖励给本公司职工。

(3)持有公司40万股股份的原财务负责人C在离职后的当月转让了其所持该公司股份的8万股;监事D则在其接任C原任职务后的当月转让了其所持该公司股份总数的22%,查D本年度未曾转让其持有的该公司股份。

要求:根据公司法律制度的规定,回答以下问题:

(1)公司董事会通过增设市场开发部和聘任开发部经理的决议是否符合法律规定?为什么?

(2)公司财务负责人的变动是否需要以临时报告方式披露?

(3)董事会聘任监事D为财务负责人是否符合法律规定?为什么?

(4)董事会作出决议发行公司债券是否符合法律规定?为什么?

(5)公司决定不在提取法定盈余公积金是否符合法律规定?为什么?

(6)新一届监事会的产生方式和监事会主席的确定是否合法?为什么?

(7)该公司收购股份并奖励给职工的情况是否合法?为什么?

(8)C和D转让公司的股份是否符合规定?为什么?

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