现场调查是()不可或缺的环节。

以下关于契约型基金的税负分析中，说法错误的是( )。

A、基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴”，但进行股权投资业务的契约型股权投资基金的税收政策有待进一步明确

B、《信托法》及相关部门规章中并没有涉及信托产品的税收处理问题，税务机构目前也尚未出台关于信托税收的统一规定

C、实务中，信托计划、资管计划以及契约型基金通常作为个税主体，代扣代缴个税的法定义务，不由投资者自行缴纳相应税收

D、由于相关税收政策可能最终明确，并与现行的实际操作产生影响，中国证券投资基金业协会要求私募基金管理人需通过私募投资基金风险揭示书等，对契约型基金的税收风险进行提示

，给予警告并处三万元以下罚款;对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，给予警告并处( )万元以下罚款。

A、1

B、8

C、3

D、10

关于适度监管原则，错误的说法是( )

A、股权投资基金实行适度监管原则。

B、基金管理人和基金进行前置审批，基于中国证券投资基金业协会的登记备案信息，进行事后行业信息统计、风险监测和必要的检查。

C、除基金合同另有约定外，应当由基金托管人托管。

D、充分发挥基金行业协会作用，进行统计监测和纠纷调解等，并通过制定行业自律规则实现会员的自我管理。

目前具有基金销售业务资格的主体包括( )等。

Ⅰ、商业银行、证券公司

Ⅱ、期货公司、保险机构

Ⅲ、证券投资咨询机构

Ⅳ、独立基金销售机构

A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

关于行业自律管理的法律依据除了《私募投资基金监督管理暂行办法》之外，还有( )。

A、《证券投资基金法》

B、《证券投资基金管理暂行办法》

C、《证券投资基金运作管理办法》

D、《私募投资基金募集行为管理办法》

资人利益或对投资人利益有重大影响的行为或交易前，应事先获得( )的同意。

A、股权投资基金

B、董事长

C、股东大会

D、投资人

法律尽调更多的是定位于风险发现，其目的主要有( )。

Ⅰ、确认目标企业的合法成立和有效存续

Ⅱ、核查目标企业所提供文件资料的真实性、准确性和完整性

Ⅲ、充分了解目标企业的组织结构、资产和业务的产权状况和法律状态，确认企业产权(如土地所有权)、业务资质以及其控股结构的合法合规

Ⅳ、发现和分析目标企业现存的法律问题和风险并提出解决方案，出具法律意见并将之作为准备交易文件的重要依据

A、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

( )，中国证券基金业协会发布《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》。

A、2013年6月1日

B、2016年5月4日

C、2016年2月5日

D、2016年7月15日

下列哪些属于股权投资基金的投资者( )

Ⅰ.个人投资者

Ⅱ.工商企业

Ⅲ.金融机构

Ⅳ.社会保障基金

A、Ⅰ.Ⅱ

B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

公司应当自作出减少注册资本决议之日起( )日内通知债权人，并于( )日内在报纸上公告。

A、20，10

B、20，30

C、10，20

D、10，30