因开展营业执照年检工作，某二级分行制作授权委托书，委托张三到当地工商部门办理营业执照年检工作

免，并向总行任后备案，但一级分行组织人事(人力资源)、纪检监察、财务会计、信贷管理、内控合规和风险管理六个部门正职任职的，须报总行任前审批。”那么，以下该一级分行干部任免中合规的是( )

A.提任公司业务部总经理前，报总行任前审批;

B.提任信贷管理部总经理前，报总行任前审批;

C.免去财务会计部总经理职务后，向总行备案;

D.免去内控合规部副总经理前，报总行任前审批。

根据我行授权管理制度规定，以下关于授权书保密相关内容表述不正确的是( )

A.在不违反农业银行保密规定的前提下，受权人可以将相关业务经营管理权限告知交易对方;

B.授权文书属于商密文件，任何情况下都不能对外提供;

C.法律法规规定应当对外提供授权文书的，可以对外提供;

D.监管机关要求对外提供授权文书的，可以对外提供。

下面对内部控制重要缺陷描述错误的是( )。

A.重要缺陷的严重程度和经济后果低于重大缺陷

B.重要缺陷有可能导致企业严重偏离控制目标

C.重要缺陷不会严重危及内部控制的整体有效性

D.重要缺陷也要引起董事会、经理层的充分关注

对企业内部控制评价个别访谈法理解错误的是( )。

A.个别访谈法在企业层面评价及业务层面评价的了解阶段经常使用

B.访谈后应根据内部控制评价需求形成访谈提纲

C.访谈时对于同一问题应注意不同人员的解释是否相同

D.访谈后应撰写访谈纪要，记录访谈的内容

内部控制评价的一致性原则是指( )。

A.对同层级同类型机构的内部控制评价应采用一致的程序、方法和标准

B.对不同层级同类型机构的内部控制评价应采用一致的程序、方法和标准

C.对同层级不同类型机构的内部控制评价应采用一致的程序、方法和标准

D.对不同层级不同类型机构的内部控制评价应采用一致的程序、方法和标准

对内部控制有效性和内部控制目标的关系下面论述正确的是( )。

A.尽管内部控制带来的收益不能弥补其所耗费的成本，但应继续坚持。

B.内控目标最终实现情况和程度不能作为判断内部控制有效性的唯一依据

C.内部控制的有效性能为内部控制目标的实现提供绝对保证

D.内部控制本身固有的局限性不会影响内部控制目标的实现

对内部控制有效性理解正确的是( )。

A.内部控制的有效性是指内部控制设计的有效性

B.内部控制的有效性是指内部控制运行的有效性

C.内部控制的有效性是指内部控制设计和运行的有效性

D.内部控制的有效性能为内部控制目标的实现提供绝对保证

内部控制评价有助于实现与外部监管的协调互动，理解错误的是( )。

A.企业内控自我评价，能够及早发现问题并积极整改，有利于在配合外部监管中赢得主动

B.企业可借助外部监管成果进一步改进企业内控实施和评价工作

C.企业通过内部控制评价暴露自身内部控制缺陷，在外部监管中处于不利地位

D.有关监管部门已将企业内部控制的有效性纳入监管范围，与企业的内部控制评价在一定程度上保持一致性

以下不属于一级分行测试模板内部监督中内控合规管理控制评价环节评价点的是( )。

A.按计划、按程序完成内控合规检查

B.对检查发现问题按规定处理

C.检查报告途径规范，成果统一管理

D.档案移交及时，保管规范

内部控制评价有助于企业自我完善内控体系，理解错误的是( )。

A.内部控制评价是通过评价、反馈、再评价，并持续地进行自我完善的过程

B.通过内部控制评价查找、分析内部控制缺陷，通过有针对性的整改，可以及时堵塞管理漏洞

C.促使企业从内部控制设计和执行等方面全方位健全优化管控制度

D.通过内部控制评价使企业从根本上消除风险隐患