A.单位应当实行内部控制关键岗位工作人员的轮岗制度,明确轮岗周期
B.明确岗位职责及分工
C.确保不相容岗位相互分离、相互制约和相互监督
D.不具备轮岗条件的单位应当采取专项审计等控制措施
第3题
A.经济活动的决策.执行.监督是否实现有效分离
B.权责是否对等
C.是否建立健全议事决策机制
D.是否建立健全岗位责任制E.是否建立健全内部监督等机制
E.是否建立健全内部监督等机制
第4题
单位应当建立健全货币资金管理岗位责任制,合理设置岗位,专设一人办理货币资金业务的全过程。()
第5题
单位应当单独设置内部控制职能部门或者确定内部控制牵头部门,负责组织协调内部控制工作。(单位应当建立健全建设项目内部管理制度。()
第6题
A.合理设置内部控制关键岗位,明确划分职责权限
B.加强会计机构建设,提高会计人员业务水平
C.强化会计人员岗位责任制
D.建立健全本单位财会管理制度
第7题
A.内部授权审批控制
B. 预算业务管理控制
C. 收支业务管理控制
D. 不相容岗位相互分离
第8题
A.内部授权审批控制
B.预算业务管理控制
C.收支业务管理控制
D.不相容岗位相互分离
第9题
A.货币资金管理岗位责任制
B.资产内部管理制度
C.财务管理制度
D.各部门或岗位的岗位责任制
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