下列哪些款项不得作为单位定期存款存入金融机构（）

下列关于单位卡的表述中，正确的有( )。

A．凡申领单位卡的单位，必须在中国境内金融机构开立基本存款账户，凭中国人民银行核发的开户许可证申领单位卡

B．单位卡只能申领一张，持卡人的资格由申领单位法定代表人或其委托的代理人书面指定和注销

C．在单位卡的使用过程中，可以交存现金，可以将销货收入的款项存人其账户

D．单位卡的持卡人不得用于10万元以上的商品交易、劳务供应款项的结算，并一律不得支取现金

9.

下列说法中，符合支付结算要求的有（ ）。

• 必须按统一的规定开立和使用账户
• 在银行开立存款账户的单位和个人办理支付结算，账户内需有足够的资金保证支付
• 银行依法为单位、个人在银行开立的存款账户中的存款保密，维护其资金的自主支配权
• 银行不得为任何单位或者个人查询账户情况，不得为任何单位或个人冻结、扣划款项，不得停止单位、个人存款的正常支付

必须按统一的规定开立和使用账户

10.

下列关于银行汇票的说法中，正确的是（ ）。

• 没有记载出票日期的银行汇票无效
• 实际结算金额超过出票金额的银行汇票不得背书转让
• 持票人向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和解讫通知，缺少任何一联，银行不予受理
• 单位和个人在异地、同城或同一票据交换区域的各种款项结算，均可使用银行汇票

没有记载出票日期的银行汇票无效

11.

下列说法中，属于支付结算特征的是（ ）。

• 是一种要式行为
• 支付结算的发生取决于受托人的意志
• 支付结算必须通过金融机构进行
• 支付结算的发生取决于委托人的意志

是一种要式行为

12.

下列关于现金收支基本要求的表述中，正确的是（ ）。

• 开户单位收入现金一般应于当日送存开户银行
• 开户银行支付现金，可以从本单位的现金收入中直接支付
• 开户单位根据对于符合现金使用范围规定的，从开户银行提取现金，应当如实写明提取现金的用途，由本单位财会部门负责人签字盖章，并经开户银行审核后，予以支付现金
• 利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金

开户单位收入现金一般应于当日送存开户银行

13.

下列各项中，（ ）是票据的功能。

• 支付功能
• 汇兑功能
• 信用功能
• 结算功能

支付功能

14.

根据规定，下列关于支票的说法，正确的是（ ）。

• 所有的支票都可以背书转让
• 普通支票可以用于支取现金，也可用于转账
• 支票的金额、收款人名称可以由出票人授权补记
• 支票的出票人签发支票的金额不得超过付款时在付款人处实有的存款金额，禁止签发空头支票

普通支票可以用于支取现金，也可用于转账

15.

支付结算的基本原则有（ ）。

• 银行不垫款
• 恪守信用，履约付款
• 守法合规
• 谁的钱进谁的账，由谁支配

下列关于专用存款账户使用范围的表述中，正确的有（ ）。A.财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款账户，可以支取现金B.单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入C.基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存入同业资金账户需要支取现金的，应在开户时报中国人民银行当地分支行批准D.收入汇缴账户除向其基本存款账户或预算外资金财政专用存款户划缴款项外，只收不付，不得支取现金

下列关于专用存款账户使用范围的表述中，不正确的有(   )。

   A．财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款账户，可以支取现金

   B．单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入

   C．基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业资金账户需要支取现金的，应在开户时报中国人民银行当地分支行批准

D．收入汇缴账户除向其基本存款账户或预算外资金财政专用存款户划缴款项外，只收 不付，不得支取现金

下列关于专用存款账户使用范围的表述中，不正确的有( )。

A.财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款账户，可以支取现金

B.单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入

C.基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业资金账户需要支取现金的，应在开户时报中国人民银行当地分支行批准

D.收入汇缴账户除向其基本存款账户或预算外资金财政专用存款户划缴款项外，只收 不付，不得支取现金

下列关于专用存款账户使用范围的表述中，正确的有( )。

A．财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款账户，可以支取现金。

B．单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入。

C．基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业资金账户需要支取现金的，应在开户时报中国人民银行当地分支行批准。

D．收入汇缴账户除向其基本存款账户或预算外资金财政专用存款账户划缴款项外，只收不付，不得支取现金。

下列关于专用存款账户使用范围的表述中，正确的有( )。

A．财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款账户，可以支取现金

B．单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入

C．基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业资金账户需要支取现金的，应在开户时报中国人民银行当地分支行批准

D．收入汇缴账户除向其基本存款账户或预算外资金财政专用存款户划缴款项外，只收不付，不得支取现金

下列关于专用存款账户使用范围的表述中，正确的有（ ）。

A．财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款账户，可以支取现金

B．单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入

C．基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业资金账户需要支取现金的，应在开户时报中国人民银行当地分支行批准

D．收入汇缴账户除向其基本存款账户或预算外资金财政专用存款户划缴款项外，只收不付，不得支取现金

【多选题】下列关于专用存款账户使用范围的表述中，正确的有( )。

A.财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款账户，可以支取现金

B.单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入

C.基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业资金账户需要支取现金的，应在开户时报中国人民银行当地分支行批准

D.收入汇缴账户除向其基本存款账户或预算外资金财政专用存款户划缴款项外，只收不付，不得支取现金

以下说法正确的是：()

A.划拨存款、汇款应当由法律规定的行政机关决定，并书面通知金融机构。金融机构接到行政机关依法作出划拨存款、汇款的决定后，应当立即划拨

B.某行政机关没有行政强制执行权，当事人在法定期限内也不申请行政复议或者提起行政诉讼，经催告仍不履行的，该行政机关在实施行政管理过程中虽然已经采取查封、扣押措施，也不得将查封、扣押的财物依法拍卖抵缴罚款

C.法律规定以外的行政机关或者组织要求划拨当事人存款、汇款的，金融机构也不得拒绝

D.划拨的存款、汇款以及拍卖和依法处理所得的款项部分上缴国库，部分留下作为单位福利，补贴一线执法人员