银行业金融机构应当将内部审计报告直接提交（）

银行业金融机构内部审计部门应就()向中国银监会或中国银监会派出机构报告。

A、向董事会提交的全面审计工作报告

B、内部审计部门开展异地审计的，应同时将审计报告抄报审计对象所在地的中国银监会派出机构

C、内部审计部门发现重大问题并报告董事会后，在问题未得到认真查处整改的情况下，应直接向中国银监会报告相关情况

D、外部中介机构对银行业金融机构的审计报告

E、中国银监会及其派出机构要求报告的其他事项

A．证明存在质押关系的书面证据

B．证明质权依法设立的证据，即金钱特定化和转移债权银行占有两方面的证据，主要包括融资合同、保证金账户开立情况、保证金账户内款项缴存和支出情况、银行业金融机构实际控制和监管保证金账户等证据。

C．人民法院认为应当提供的其他证据

海宁商业银行拟申请公开发行股票，拟委托中天会计师事务所审计其2012年度、2013年度和2014年度财务报表。《银行业金融机构外部审计监管指引》要求银行业金融机构应当委托具有独立性、专业胜任能力和声誉良好的外审机构从事审计业务。经评估中天会计师事务所具备专业胜任能力，且在业内声誉良好。2014年11月，海宁商业银行在对中天会计师事务所的独立性进行评估时，发现中天会计师事务所及其审计项目组成员与海宁商业银行存在以下情况：（1）中天会计师事务所的吴欣注册会计师因购置房产，以其妻子的名义向海宁商业银行申办20年期，优惠利率3%的房屋贷款200万元。中天会计师事务所如果可以承接海宁商业银行的审计业务，将委派吴欣为海宁商业银行审计项目组的成员。（2）海宁商业银行拟与中天会计师事务所商定：本次审计的审计费用为260万元，海宁商业银行在中天会计师事务所提交审计报告时支付60%的审计费用，剩余40%视股票能否发行上市决定是否支付。（3）在承接业务前，由于财务人员短缺，海宁商业银行借用了中天会计师事务所审计员王宇，由其将海宁商业银行会计人员编制并经财务经理审核的记账凭证录入财务系统。中天会计师事务所不打算委派王宇参与海宁商业银行的审计工作。（4）中天会计师事务所的合伙人梁辉注册会计师目前担任海宁商业银行的独立董事。（5）中天会计师事务所如果可以承接海宁商业银行的审计业务，考虑到注册会计师赵江对海宁商业银行比较熟悉，将委派赵江为海宁商业银行的审计项目组成员。赵江注册会计师在2014年5月份前曾担任海宁商业银行审计部经理。（6）审计小组成员注册会计师于浩的儿子自2010年度起一直在海宁商业银行担任外柜柜员。中天会计师事务所如果可以承接海宁商业银行的审计业务，将委派于浩为海宁商业银行的审计项目经理。要求：针对上述情况，逐项判断是否可能对中天会计师事务所或相关注册会计师的独立性产生不利影响，并简要说明理由。

A. 经中国银行业监督管理委员会认可的国际评级机构对该外国金融机构最近二年的评级报告

B. 境外金融机构的资金来源、经营情况等资料

C. 境外金融机构股东大会或董事会同意向中资金融机构投资入股的决议

D. 境外金融机构最近三年的年报或经审计的资产负债表、利润表等财务报表

A．该银行未在吕某任职前提交离任审计报告及有关任职材料，不影响吕某任职

B．吕某的离任审计报告应该包括该行董事会运行是否合法有效等相关情况的说明

C．吕某离任审计报告结论不实，福建银监局应书面通知该行重新申请任职资格

D．对于吕某的任职，福建银监局可视情况决定是否向上海银监局征求监管评价意见

A．3

B．5

C．7

D．10

《中资商业银行行政许可事项实施办法》规定,拟任人曾任金融机构董事长或高级管理人员的，申请人在提交任职资格申请材料时，还应提交该拟任人的离任审计报告或经济责任审计报告。

此题为判断题(对，错)。

金融机构违反《金融机构信贷资产证券化监督管理办法》规定的审慎经营规则从事信贷资产证券化业务活动，或者未按照该办法有关规定计提资本的，应当根据银监会提出的整改建议，在规定的时限内向银监会提交整改方案并采取整改措施。对于在规定的时限内未能采取有效整改措施或者其行为造成重大损失的金融机构，银监会有权采取()措施。

A暂停金融机构开展新的信贷资产证券化业务;

B责令调整董事、高级管理人员;

C《中华人民共和国银行业监督管理法》规定的其他措施。

D限制董事、高级管理人员的权利

A．银行业金融机构应当对拟授信客户进行严格的合规审查

B．针对不同行业的客户特点，制定环境和社会方面的合规文件清单

C．针对不同行业的客户特点，制定环境和社会方面的合规风险审查清单

D．确保客户提交的文件和相关手续的合规性、有效性和完整性

E．确信客户对相关风险点有足够的重视和有效的动态控制，符合实质合规要求

A、拒绝办理

B、当场或者5日内一次告知申请人

C、5日内告知申请人

D、10日内告知申请人