关于财务报销单据，下列说法正确的是（）

A．包干制下，报销出差补贴可以不附原始凭证

B．报销住宿费必须附原始凭证

C．退票费、打包费不可以报销

D．市内交通费若在标准内据实报销，则不可再领取包干补贴

A.根据行业按照要求，票据金额在50元以上的，必须取得加盖出票单位财务专用章的正规合法发票，白条及收据均不能到财务报销。

B.资金支出的报销凭证，包括原始发票、收据、白条等。

C.填制报销单时，费用项目必须填写清楚，附件张数准确，报销金额无误，经手人可以是报销人，也可以是其他人。

D.报销签字流程：经办人填制报账单→部门负责人审查→子公司及分支机构总经理→财务中心负责人→财务中心稽核→出纳付款。

A．票据的日期、摘要和数字必须填写清楚、正确

B．票据的数量栏填批或未填列数量的，可以不附加明细

C．所附清单的汇总金额可以少于原始凭证金额一致

D．必须加盖出票单位的印章（发票专用章或财务专用章）

A、报销人填制报销申请单并签字，要做到清晰、准确和完整

B、财务负责人对报销单及后附单据进行审核签字

C、报销人所在的部门负责人据实审批并签字

D、总经理对超出财务负责人审批权限的报销单进行审核签字

A．票据的日期、摘要和数字必须填写清楚、正确

B．票据的数量栏填批或未填列数量的，可以不附加明细

C．所附清单的汇总金额可以少于原始凭证金额一致

D．必须加盖出票单位的印章（发票专用章或财务专用章）

A.出差票据分火车票、电脑汽车客票、汽车定额客票(附注日期)、轮船票和飞机票

B.出差报销住宿补贴时，必须提供出差目的地的有税务局监制章的住宿费发票，加盖旅店全称字迹清晰的发票(财务)专用章，发票联一次性复写并为同一人填开，定额发票注明日期和加盖旅店全称的发票(财务)专用章。

C.车票、住宿发票遗失的，原则上可以报销。

D.相同金额的定额发票必须连号，如不连号原则不予报销，否则必须有客观真实原因说明

A.对于费用节约或超支的奖惩，由每年初公司预算会确定。

B.费用报销的经办人、审核批准人对费用支出的必要性、真实性和合法性负责。

C.费用报销实行申报制，即费用报销的经办人可以不说该费用的实际经办人。

D.财务部门必须严格把关，对所有票据的合规性、合法性负责。

根据以下资料，回答下列各题。 2012年5月8日川榄公司以库存现金支付会计员梁萍出差预借差旅费15000元。2012年6月8日，梁萍出差归来，报销差旅费16700元，并以现金支付。(单位：元) 下列关于备用金的说法，不正确的有（ ）。

A.备用金账户应做到逐月结清

B.各部门零星备用金，一般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由财务部门经理核准

C.会计人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据

D.备用金应指定专人负责管理，按照规定用途使用，不得转借给他人或挪作他用

根据以下资料，回答下列各题。 2012年5月8日川榄公司以库存现金支付会计员梁萍出差预借差旅费15000元。2012年6月8日，梁萍出差归来，报销差旅费16700元，并以现金支付。(单位：元) 下列关于备用金的说法，不正确的有（ ）。

A. 备用金账户应做到逐月结清

B. 各部门零星备用金，一般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由财务部门经理核准

C. 会计人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据

D. 备用金应指定专人负责管理，按照规定用途使用，不得转借给他人或挪作他用

2013年5月8日川1榄公司以库存现金支付会计员梁萍出差预借差旅费15 000元。2013年6月8日，梁萍出差归来，报销差旅费16 700元，并以现金支付。（单位：元）根据内容回答题。

下列关于备用金的说法，不正确的有（ ）。

A.备用金账户应做到逐月结清

B.各部门零星备用金，一般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由财务部门经理核准

C.会计人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据

D.备用金应指定专人负责管理，按照规定用途使用，不得转借给他人或挪作他用