临柜身份识别是指营业机构会计部门通过核对客户开户证明文件、有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信息，留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或影印件等方式，了解客户及其等真实身份的行为（）

A. 《会计基础工作规范》

B. 《资金管理办法》

C. 《业务收付管理规定》

D. 《中华人民共和国反洗钱法》

开户、挂失、提前支取、存折清户等特殊业务，需要提供客户及代理人有效身份证件的，必须由会计主管进行有效身份证件验证核查。( )

邮政储汇业务客户有效身份证件的复印件或者影印件，要纳入《中国邮政储蓄会计制度》有关会计档案的范围进行保管，保存期限应至少在____年以上。保存到期后，要采用监销的方式进行销毁。

此题为判断题(对，错)。

A经办人员

B会计主管

C客户

D代理人

2019年6月3日(周一)，上海xx建筑公司会计人员王某持单位营业执照、法人身份证等开户相关证明材料到A银行开立账户，该单位注册地址与实际经营地址均位于上海，事前已由客户经理提供了加强型尽职调查表，客户经理与该公司门牌及办公场所合照.该单位名称为:上海双建筑公司，长达32个汉字。王某提出已刻制了户名缩减为18个汉字的财务难，银行人员认为缩减合理，为其开立户名与营业执照单位名称-致的临时存款账户， 并以王某提供的财务章等印鉴进行了建档。柜面人员因账户业务较多，于2019年6月7日(周五)激活该账户。

请指出以上业务办理过程中的错误指出并说明正确的做法。

此题为判断题(对，错)。

A. 客户交易资料的查阅：个人客户凭存折或存单；公司客户凭对账单和盖有预留印鉴的公函，以及查阅人的身份证。

B. 开户行必须核对客户有关证件等，并对其有效性负责。经本单位领导批准后，提交科技部门协助打印或会计档案保管部门复印相关资料。

C. 公安、纪检、司法、审计、财税、人民银行等单位需要查阅会计档案，必须持有县级以上正式公文或介绍信，以及查阅人的工作证，身份证和相关资料等，经各级行行长、相关部门或财会部门领导批准后方可查阅。

D. 查阅时，应有会计档案形成部门的专人在场陪同，查阅人所需要的证据和有关资料，可抄录、照相、复印，但不得拆封或将原件抽出借走。

A．1万元

B．2万元

C．5万元

D．10万元

持证人员应当在会计从业资格证书到期前12个月内，填写定期换证登记表，持有效身份证件原件和会计从业资格证书，到所属会计从业资格管理部门办理换证手续。()