某银行在一季度发生10笔投诉，那么投诉渠道下应有笔数据（）

2011年3月16日，在温州某银行ATM机上发生一笔存款交易，某男子向该银行客户程某账户存入现金300元，因机器故障，未能成功。当时该男子立即联系该行，要求银行马上处理此业务，并在留下电话号码后离开，但该行工作人员之后试图联系此人时发现该号码已停机，后来该男子又主动与银行联系，强烈要求马上将此笔款项存入程某账户。2011年4月11日，客户林某在该行柜面将150元现金存入程某账户，收款人栏填：“二弟”，柜员要求填写全名，随后客户(避开工作人员在营业场外通过电话联系)，才填上正确的收款人。事后柜员通过其留下的收款人电话多次联系程某，均被挂断或是无人接听。2011年4月12日，一名年轻女子在该行ATM机上欲将600元存入程某账户，因不会操作，请大堂工作人员帮忙，在此过程中工作人员发现该女子与程某并不熟悉，在多次提醒客户给陌生人汇款存在的风险后，发现该客户神态慌张，闪烁其词。事后经查程某账户，发现在两个月内发生交易1906笔，平均每日32笔，且以现金交易为主，存现1551笔，占贷方交易笔数的91.7%，取现214笔，占借方交易的99.5%，交易方式主要是多人多次从ATM机或柜面存入，存入金额多为150元、300元、450元等150的倍数，且存入ATM机后快速取出，大部分ATM机存取款时间均在午夜时分。

1.本案中的可疑交易行为特点可认定为疑似( )洗钱行为。

A、诈骗洗钱

B、毒品洗钱

C、集资洗钱

D、传销洗钱

2.从可疑交易识别分析角度看，以下各可疑交易行为，不属于本案的可疑特点的是( )。

A、同一张银行卡多笔资金单向流入、多点流入。

B、银行卡当天通过ATM一次性全额提取现金或一次性全额转账外地，且提款时间经常在午夜

C、银行卡资金交易基本均在ATM上进行。

D、新开户业务突然增多，开户后立即转账或汇款，且有专人陪同。

3.针对本案中可疑交易行为，温州某银行应采取的措施错误的是( )。

A、分析甄别程某账户及关联账户资金交易。

B、作重点可疑交易报告，报告当地人民银行。

C、立即冻结程某账户，阻止其账户继续发生交易。

D、将可疑交易行为立即报告反洗钱领导小组

4.下项哪项不是重点可疑交易报告的基本要素( )。

A、银行业金融机构报告可疑交易基本情况表

B、银行业金融机构报告可疑交易逐笔明细

C、可疑交易情况报告

D、交易记录分析及洗钱风险评级表

某客户从银行贷款了一笔资金，贷款利率为12%，每半年计息一次。约定按季度本利平均摊还，每季度还10万元，持续10年，则该客户向银行贷款( )。

A．233万元

B．230万元

C．226万元

D．200万元

某银行股份公司主要经营存、贷款业务，并提供其他金融服务，2009年第二季度发生了以下几笔业务：

(1) “其他贷款利息收入”130万元，其中票据贴现贷款利息收入30万元；“金融机构往来利息收入”账户反映同业往来利息收入25万元；

(2) 本期取得一般贷款利息收入2000万元，本期应支付各项存款利息2500万元；

(3) 本期销售账单凭证、支票等取得收入5万元，代收邮电费取得手续费11万元，收到乙公司委托放贷手续费收入6万元；

(4) 本期实际收到的结算罚息收入120万元；发生出纳长款12万元；

(5) 6月份转让股票一批，转让价128万元，缴纳代理费0.8万元；原购进时价格为118万元，不含购进的手续费0.5万元；专项国债转贷利息收入8万元；

(6) 开展融资租赁业务从国外购进设备一台，成交价格折合人民币900万元，境外运输费用和保险费用46万元，入境后由海关至单位所在地的运输费用12万元，为购买该设备向境外借款折合人民币900万元，支付利息折合人民币144万元，将该设备租赁给境内的A公司，租赁年限 15年，收取价款3400万元。进口设备关税税率10%，假定每年按360天，每月按30天计算；

(7) 本期销售金银业务取得不含税收入248万元；

(8) 6月12日按房改成本价出售住房取得收入158万元。

根据上述资料回答下列问题：

根据营业税的有关规定，以下表述中正确的是( )。

A．银行销售金银业务按营业税规定征收

B．本题中按房改成本价出售住房，不征营业税

C．出纳长款收入也要征收营业税

D．专项国债转贷利息收入征收营业税

某银行2002年第一季度发生以下经济业务：

(1)取得人民币贷款利息收入500000元，吸收境内储户的外汇对外贷款取得利息收入150000美元(汇率按1美元=8.27元人民币折算)，另外，受托发放贷款取得利息收入150000元人民币；

(2)开办融资租赁业务(经中国人民银行批准)取得租赁费收入500000元，购买租赁资产价款300000元，支付增值税51000元，支付运输及保险费1000元；

(3)转止某种债券的买卖差价为80000元，发放政策性贴息贷款取得利差补贴60000元，销售结算凭证收入20000元；

(4)销售黄金收入100000元，其购入价为80000元；

(5)变卖房产取得收入1000000元，出租另一处房产取得租金收入90000元；

(6)取得结算罚款收入30000元，出纳长款10000元。

(备注：2002年金融业营业税税率6%，服务业5%，销售不动产5%)

根据以上资料回答下列问题：

该银行上述第(1)笔业务应纳营业税为( )元。

A．30000

B．39000

C．104430

D．113430

某企业资产总额为80万元，在发生一笔以银行存款10万元偿还银行借款的经济业务

之后，企业的资产总额为( )。

A．70万元

B．80万元

C．90万元

D．不变动

某企业刚刚建立时，负债和所有者权益总额为80万元，现发生一笔以银行存款10万元偿还银行借款的经济业务，此时该企业的资产总额为（ ）万元。

A．80

B．90

C．70

D．100

某企业刚刚建立时，权益总额为80万元，现发生一笔以银行存款10万元偿还银行借款10万元的业务，此时企业的资产总额为( )

A.70万元

B.无法确定

C.80万元

D.90万元

某企业资产总额为100万元，发生下列三笔经济业务；取得银行借款5万元存入银行； 收回一笔应收款2万元存入银行；用银行存款偿还欠款2万元后，其资产总额是l05万元。 ( )

此题为判断题(对，错)。

某企业刚刚建立时，权益总额为80万元，现发生一笔以银行存款10万元偿还银行借款的经济业务，此时，该企业的资产总额为()。

A)80万元

B)90万元

C)100万元

D)70万元

某银行20×5年第一季度发生以下经济业务： 1．取得人民币贷款利息收入500000元，吸收境内储户的外汇对外贷款取得利息收入150000美元(汇率按1美元=8.27元人民币折算)，另外，受托发放贷款取得利息收入150000元人民币； 2．开办融资租赁业务，取得租赁费收入500000元，购买租赁资产价款300000元，支付增值税51000元，支付运输及保险费1000元。 (备注：20×5年金融业营业税税率为5%) 根据上面资料回答下面4~6题： 该银行上述第一笔业务应纳营业税（ ）。 A．25000元 B．32500元 C．87025元 D．94525元