业务完工后与系统确认稽核检查方法：检查新增竣工单上用户确认时间与业务支撑系统中__是否符合规定时限（）

在装机过程中，根据工单上用户申请的业务，向用户详细讲解电话、ADSL的使用方法、故障的申报方法以及基本知识,时间不低于()分钟。

A.5

B.10

C.15

D.20

派工流程中的执行标准包括( )

A.技师确认维修项目后,应在维修工单上先记录开工时间再开始施工,并在工作完成后记录完工时间

B.技师发现增修或延时项目时可以自行处理，不需通知车间调度和服务顾问

C.车间调度员在选择技师后,应将派工信息告知服务顾问,服务顾问将操作控工工具记录工作状态

D.确认维修信息,将维修车辆交给技师

在赊销业务中，如果发货单(或提货单)与销售发票的时间属于不同年度，应以发货单(或提货单)上的时间为准来登记应收账款明细账和主营业务收入明细账。(  )

A、查阅“主营业务收入”明细账，调阅有关记账凭证和原始凭证

B、核对“销货发票”、“出库单”等单据上记载的发出商品的时间等内容

C、根据所附的发货证明、收货证明，确认其发出日期

D、根据所附的托收回单、送款单等确定其收款依据，判断是否延期办理托收手续、入账时间是否正确

E、检查核算期末前几天的销售情况

F、检查仓库实物账，并与货物出运凭证核对，确认货物的出库和出运时间，判断是否存在滞后入账的情况

出单与配送时间的确认上，保险起期距签单日期(T+1)天的保单()

A.请客户到机构后援上门投保

B.按正常流程提交核保出单、配送

C.座席必须与客户确认，出单后在两天内能配送的(节假日顺延)，且客户可支付保费的方可提交核保出单、配送

出单与配送时间的确认上，保险起期距簦单日期为(T+1)天的保单，请客户到机构后援上门投保。()

设备维修期间，需要运转设备时，()在维修工单或保养单上签字确认并记录准确时间，在确认设备及其周围无人或其它障碍物时，在()的指挥下，做好呼唤应答，由操作负责人启动设备。其他人员()要求操作负责人启动设备。

A注册会计师是甲公司2016年度财务报表审计业务的项目合伙人，A注册会计师对甲公司采购与付款交易的相关内部控制进行了了解、测试与评价：

(1)对需要购买的已经列入存货清单的项目由仓库负责填写请购单，对未列入存货清单的项目由相关需求部门填写请购单，请购单统一由采购部门主管W签字批准。

(2)甲公司各部门使用的请购单未连续编号，请购单由部门经理批准，超过一定金额还需总经理批准。

(3)验收部门检查了原材料有无损坏后，比较所收商品与订购单上的要求是否相符，如商品的品名、摘要、数量、到货时间等，并编制预先连续编号的验收单交仓库人员签字确认。

(4)应付凭单部门核对验收单和订购单，并编制预先连续编号的付款凭单。在付款凭单经被授权人员批准后，应付凭单部门将付款凭单连同供应商发票及时送交会计部门，并将未付款凭单副联保存在未付款凭单档案中。

(5)付款后，会计主管L需独立检查记入银行存款日记账和应付账款明细账的金额是否相一致，以及与付款支票汇总记录的一致性。

要求：结合以上(1)至(5)，分别指出各项控制是否有缺陷。如果有缺陷，简要说明理由和改进建议。