A.确认银行对帐单的金额等信息是否正确
B.确认解款金额等信息是否正确
C.依据银行对帐单等银行提供的对帐票据,审核解款金额是否最终到帐
D.做完到帐确认,才能制作汇总凭证
第2题
A. 在每个工作日处理大额支付业务前,及时更新大额支付系统行名行号表
B. 往账录入与确认必须以真实的原始凭证为依据,录入与确认的数据必须与原始凭证核对一致
C. 来账的手工核销和入账,须由不同柜员分别完成
D. 办理大额支付系统业务必须符合中国人民银行规定的金额起点
第3题
A. 办理大额支付系统业务必须符合中国人民银行规定的金额起点。
B. 凡通过大额支付系统办理的支付业务,应严格按照有关规定收费,并将收入纳入中间业务收入核算。
C. 各营业机构使用的人民银行大额支付系统来账专用凭证应纳入重要空白凭证管理。
D. 大额支付系统往账业务采用先录入后确认、双人操作的模式。
第4题
A. 鉴别是否为伪造、复印、变造的票据;人工审核发现有异议的,应借助票据防伪反假鉴别仪进一步验证并换人确认
B. 凭证记载的要素是否有涂改、伪造、变造的痕迹,可以更改的记载事项更改是否有原记载人签章证明
C. 主要判断内部账转出、转入业务是否真实,是否为行内员工替换、重复办理的凭证
D. 要素填写位置是否正确,是否超过栏位范围E.
第5题
A. 使用本交易将报文发出后,汇入行不需对该笔交易人工接受确认
B. 付款人账号类型为销账类的不能使用本交易
C. 汇入机构号和账号都正确时才能执行本交易
D. 可通过03001交易办理的系统内汇款,均可通过本交易办理
第6题
A.账户余额核对不一致时,非支付系统清算账户的开户单位应逐笔勾对发生额、查明原因后,通过勾选或录入未达账项,直至账务核对平衡校验无误
B.账户余额核对不一致时,支付系统清算账户的开户单位,应根据对账系统提示的差额查明原因,逐一落实未达账项
C.核对不一致的对账结果应由开户单位主管确认
D.开户单位反馈的对账结果中,必须逐笔录入未达账项及原因说明
第7题
B.非一级法人开户的,应当出具一级法人或者一级分行授权书原件。
C.执行同一银行分支机构首次开户面签制度,由开户银行两名以上工作人员共同亲见存款银行法定代表人或单位负责人在银行账户管理协议上签名确认。
D.应至少通过下列2种方式对存款银行开户意愿的真实性进行核实:一是通过大额支付系统向存款银行一级法人进行核实;二是到存款银行上门核实或者通过本银行在异地的分支机构上门核实。
第8题
B、在存在多笔应收款项,且各笔应收款项账龄不同的情况下,应当逐笔认定收到的是哪一笔应收款项
C、在存在多笔应收款项,且各笔应收款项账龄不同的情况下,如果确实无法认定收到的是哪一笔应收款项,则按照先发生先收回的原则确定
D、实践中,绝大多数企业采用“先发生先收回”的原则确认应收款项的账龄
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