下列不属于商业银行内部控制措施的是（）

A.考评管理

B.内部制度

C.风险识别

D.岗位设置

A.发布审计报告

B.内部控制环境

C.风险识别与评估

D.内部控制措施

A. 有关控制措施包括“高层检查”，即董事会与高级管理层应要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况，以检查内部控制的实施状况以及在实现内部控制目标方面的进展。高级管理层应根据检查情况提出内部控制缺失情况，督促职能管理部门改进

B. 有关控制措施包括“审批与授权”，即根据若干限制条件对各项业务、管理活动进行审批与授权，明确各级的管理责任

C. 有关控制措施包括“不兼容岗位的适当分离”

D. 有关“实物控制”的主要措施包括实物限制、单人保管和定期盘存等

A.建立和保持书面程序，以持续对各类风险进行有效的识别与评估

B.董事会与高级管理层要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况，根据检查情况提出内部控制缺失情况，督促职能管理部门改进

C.审查遵循风险暴露限制方面的合规性，违规时继续跟踪检查

D.根据若干限制条件对各项业务、管理活动进行审批与授权，明确各级的管理责任

E.实行适当的职责分工，认定潜在的利益冲突并使之最小化

A．建立和保持书面程序，以持续对各类风险进行有效的识别与评估

B．董事会与高级管理层要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况，根据检查情况提出内部控制缺失情况，督促职能管理部门改进

C．审查遵循风险暴露限制方面的合规性，违规时继续跟踪检查

D．根据若干限制条件对各项业务、管理活动进行审批与授权，明确各级的管理责任

E．实行适当的职责分工，认定潜在的利益冲突并使之最小化

A．高层检查

B．内控绩效监测

C．实物控制

D．审批与授权

A．高层检查

B．内控绩效监测

C．审批与授权

D．实物控制

A.明确划分股东、董事会和高级管理层、经理人员各自的权利、责任、利益形成的相互制衡关系

B.为遵守既定政策和预定目标所采取的方法和手段

C.及时防范、发现和动态调整管理风险的机制

D.以上都是

A.会计核算

B.外包管理

C.公司治理

D.内控制度

E.风险识别

A. 商业银行的内部审计部门应当有权获得商业银行的所有经营信息和管理信息，并对各个部门、岗位和各项业务实施全面的监控和评价。

B. 商业银行应当严格执行“印、押、证”三分管制度，使用和保管重要业务印章的人员不得同时保管相关的业务单证，使用和管理密押、压数机的人员不得同时使用或保管相关的印章和单证。

C. 内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。

D. 审贷委员会审议表决应当遵循集体审议、明确发表意见、多数同意通过的原则，全部意见应当记录存档。被审贷委员会否决一次的贷款申请半年内不得提交审贷委员会审议。