入口发放纸质通行券时应在票面注明__等内容，并做好特情记录（）

A. 不得以提高发卡速度为由提前将IC卡刷好，应待车辆到达车窗时，先发卡给司机再起杆；

B. 收费员出口操作失误造成废票时，须重打一张票据，废票不可以发给下一车辆；

C. 车辆未通过线圈，收费员就退出工号密码，属违规操作；

D. 交接班时，票据必须按程序交接完毕后，才可下班。

E. 下班后，收费员应记录好所发出的收据起止号或通行券起止号。

A. 收费站发生火灾，安全员应迅速跑至收费广场引导其他车辆，同时用锥筒设立警示标志，有顺序地引导车辆驶到安全区域，班长组织现场收费员进行施救。

B. 在处置收费站车辆危险物品泄露事件过程中，须以保护自身

C. 生命和健康安全为前提，切勿盲目抢险。

D. C、收费站发生聚众闹事事件时，当班收费员应立即报告监控员，反锁好亭门，作好通行券、通行卡、相关票据的安全保管工作，做好解释工作，协助班长维持好收费现场秩序，做好现场取证及保护工作。

E. D、上下班途中遭遇抢劫，收费员在尽量保护自身安全的前提下，实施正当防卫，尽量保护票款安全，无法自卫时设法拖延犯罪分子作案时间，牢记犯罪分子特征，同时大声呼救，引起过往车辆注意，并快步向生活区或开阔地带奔跑。

F . E、如收费站发生地震，收费人员视实际情况做好安全防范工作，比如方便转移到空旷地方的，可以跑到广场外，不方便转移的，可根据自己所处的位置和实际情况，躲到桌子底下或者卫生间。

《证券投资顾问业务风险揭示书》至少应包含的内容有()。 Ⅰ.提示投资者在接受证券投资顾问服务前，必须了解证券公司、证券投资咨询机构的投资顾问人员存在因离职、离岗等原因导致更换投资顾问服务人员并影响服务连续性的风险 Ⅱ.提示投资者在接受证券投资顾问服务前，应向证券公司、证券投资咨询机构说明自身资产与收入状况、投资经验、投资需求和风险偏好等情况并接受评估 Ⅲ.提示投资者在接受证券投资顾问服务前，应向证券公司、证券投资咨询机构提供有效的联系方式和服务获取方式，如有变动须及时向所在的证券公司、证券投资咨询机构进行说明 Ⅳ.提示投资者在接受证券投资顾问服务时，应保管好自己的证券账户、资金账户和相应的密码，不要委托证券投资顾问人员管理自己的证券账户、资金账户，代理买卖证券，否则由此导致的风险将由投资者自行承担

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

（）（12分）为深化金融行业数据的应用，某证券公司启动了数据处理中心建设工作，主要实施内容包括数据中心机房建设、软硬件设备采购及集成、安全防护等。经过公开招标，A单位承担总集成工作，B单位承担监理工作。事件1：机房建设过程中，B单位对管路暗敷工作进行了旁站。事件3：A单位完成软硬件集成工作后，建设单位准备邀请第三方测试机构对系统进行全面测试。事件3：在第三方测试机构完成测试并递交报告后，达到了相应的要求，于是A单位向建设单位申请验收。【问题1】（4分）请判断下列对管路暗敷的管材与适用场合的说法是否正确，将√（对）或×（错）符号填入答题纸对应栏内。A．薄壁钢管不适合电磁干扰影响较大的场合（）B．厚壁钢管耐腐蚀性好，因此在有腐蚀地段使用时，不必做防腐处理（）C．PVC管屏蔽性差，因此不宜在电磁干扰强度大的地方使用（）D．水泥管价格低，隔热性好，一般在智能化建筑引入处和跨距较大的地段使用（）E．在管理道安装中，暗管管口应光滑，并加有绝缘套管，管口伸出部位应为25－50mmF．机房的应急照明通过设置筒灯来实现。筒灯的电源来自交流电源（）G．机柜、机架安装完毕后，垂直偏差应不大于4mm。机柜、机架安装位置应符合设计要求。H．地线与零线之间所测得的交流电压应小于10V【问题2】（2分）针对事件2，在组织进行第三方测试前，A单位应完成的两项主要工作是 和_____。 【问题3】（6分）针对事件3，在验收过的过程中需要根据合同要求乙方所提供的有关技术资料进行评审，需要单位A递交的工程竣工资料有哪些？

2002年7月，某公司维修师杨某受指派和本公司司机黄某对高速公路某收费站的收费仪器进行维修。在维修过程中，杨某、黄某发现有许多车辆司机为了逃费经常驾驶车辆去闯收费站，便决定利用此机会发一笔财。于是，乘人不备，窃取高速公路空白通行券1000余张：随后，两人在盗窃得来的空白通行券上伪造了入口站名。一切就绪后，两人将伪造的通行券卖给其事先联系好的司机孙某、郭某等人共17张。后孙某、郭某利用伪造的通行券多次逃避高速公路收费，致使高速公路发展有限责任公司损失11000余元。关于本案，说法正确的有：

A．杨某和黄某成立伪造企业、事业单位文件罪

B．杨某和黄某成立盗窃罪

C．孙某和郭某成立诈骗罪

D．孙某和郭某成立侵占罪

资料：甲公司系境内外同时上市的公司，其A股在上海证券交易所上市。根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》以及据此修改后的《公司内部控制手册》，甲公司应于2011年起实施内部控制评价制度。鉴于本公司在2008年5月《企业内部控制基本规范》发布后就已经着手建立、完善自身内部控制体系并取得了较好效果，甲公司决定从2010年开始提前实施内部控制评价制度，并由审计部牵头拟订内部控制评价方案。该方案摘要如下： 1．关于内部控制评价的组织领导和职责分工：董事会及其审计委员会负责内部控制评价的领导和监督。经理层负责实施内部控制评价，并对本公司内部控制有效性负全责。审计部具体组织实施内部控制评价工作，拟订评价计划、组成评价工作组、实施现场评价、审定内部控制重大缺陷、草拟内部控制评价报告，及时向董事会、监事会或经理层报告。其他有关业务部门负责组织本部门的内控自查工作。 2．关于内部控制评价的内容和方法：内部控制评价围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五要素展开。鉴于本公司已按《公司法》和公司章程建立了科学规范的组织架构，组织架构相关内容不再纳入公司层面评价范围。同时，本着重要性原则，在实施业务层面评价时，主要评价上海证券交易所重点关注的对外担保、关联交易和信息披露等业务或事项。 在内部控制评价中，可以采用个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿行性测试、实地查验、抽样和比较分析等方法。考虑到公司现阶段经营压力较大，为了减轻评价工作对正常经营活动的影响，在本次内部控制评价中，仅采用调查问卷法和专题讨论法实施测试和评价。 3．关于实施现场评价：评价工作组应与被评价单位进行充分沟通，了解被评价单位的基本情况，合理调整已确定的评价范围、检查重点和抽样数量。评价人员要依据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》和《公司内部控制手册》实施现场检查测试，按要求填写评价工作底稿，记录测试过程及结果，并对发现的内部控制缺陷进行初步认定。现场评价结束后，评价工作组汇总评价人员的工作底稿，形成现场评价报告。现场评价报告无须与被评价单位沟通，只需评价工作组负责人审核、签字确认后报审计部。审计部应编制内部控制缺陷认定汇总表，对内部控制缺陷进行综合分析和全面复核。 4．关于内部控制评价报告：审计部在完成现场评价和缺陷汇总、复核后，负责起草内部控制评价报告。评价报告应包括：董事会对内部控制评价报告真实性的声明、内部控制评价工作的总体概括、内部控制评价的依据、内部控制评价的范围、内部控制评价的程序和方法、内部控制缺陷及其认定情况、内部控制缺陷的整改情况、内部控制有效性的结论等内容。对于重大缺陷及其整改情况，只进行内部通报，不对外披露。内部控制评价报告由董事会审核后对外披露。 5．关于内部控制审计：聘请某具有证券期货业务资格的大型会计师事务所对本公司内部控制有效性进行审计。鉴于本公司在2008年5月《企业内部控制基本规范》发布后就已建立内部控制体系并取得较好效果，内部控制审计自2010年起实施，重点审计本公司内部控制评价的范围、内容、程序和方法等，并出具相关审计意见。 要求：逐项判断甲公司内部控制评价方案中的1～5项内容是否存在不当之处。存在不当之处的，请逐项指出，并简要说明理由。

甲公司系境内外同时上市的公司，其A股在上海证券交易所上市。根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》以及据此修改后的《公司内部控制手册》，甲公司应于2011年起实施内部控制评价制度。鉴于本公司在2008年5月《企业内部控制基本规范》发布后就已经着手建立、完善自身内部控制体系并取得了较好效果，甲公司决定从2010年开始提前实施内部控制评价制度，并由审计部牵头拟订内部控制评价方案。该方案摘要如下：

（一）关于内部控制评价的组织领导和职责分工董事会及其审计委员会负责内部控制评价的领导和监督。经理层负责实施内部控制评价，并对本公司内部控制有效性负全责。审计部具体组织实施内部控制评价工作，拟订评价计划、组成评价工作组、实施现场评价、审定内部控制重大缺陷、草拟内部控制评价报告，及时向董事会、监事会或经理层报告。其他有关业务部门负责组织本部门的内控自查工作。

（二）关于内部控制评价的内容和方法内部控制评价围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五要素展开。鉴于本公司已按《公司法》和公司章程建立了科学规范的组织架构，组织架构相关内容不再纳入企业层面评价范围。同时，本着重要性原则，在实施业务层面评价时，主要评价上海证券交易所重点关注的对外担保、关联交易和信息披露等业务或事项。在内部控制评价中，可以采用个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿行性测试、实地查验、抽样和比较分析等方法。考虑到公司现阶段经营压力较大，为了减轻评价工作对正常经营活动的影响，在本次内部控制评价中，仅采用调查问卷法和专题讨论法实施测试和评价。

（三）关于实施现场评价评价工作组应与被评价单位进行充分沟通，了解被评价单位的基本情况，合理调整已确定的评价范围、检查重点和抽样数量。评价人员要依据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》和《公司内部控制手册》实施现场检查测试，按要求填写评价工作底稿，记录测试过程及结果，并对发现的内部控制缺陷进行初步认定。现场评价结束后，评价工作组汇总评价人员的工作底稿，形成现场评价报告。现场评价报告无须和被评价单位沟通，只需评价工作组负责人审核、签字确认后报审计部。审计部应编制内部控制缺陷认定汇总表，对内部控制缺陷进行综合分析和全面复核。

（四）关于内部控制评价报告审计部在完成现场评价和缺陷汇总、复核后，负责起草内部控制评价报告。评价报告应当包括：董事会对内部控制报告真实性的声明、内部控制评价工作的总体情况、内部控制评价的依据、内部控制评价的范围、内部控制评价的程序和方法、内部控制缺陷及其认定情况、内部控制缺陷的整改情况、内部控制有效性的结论等内容。对于重大缺陷及其整改情况，只进行内部通报，不对外披露。内部控制评价报告报董事会审定后对外披露。

（五）关于内部控制审计聘请某具有证券期货业务资格的大型会计师事务所对本公司内部控制有效性进行审计。鉴于本公司在2008年5月《企业内部控制基本规范》发布后就已建立内部控制体系并取得较好效果，内部控制审计自2010年起，重点审计本公司内部控制评价的范围、内容、程序和方法等，并出具相关审计意见。

要求：根据《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》，逐项判断甲公司内部控制评价方案中的（一）至（五）项内容是否存在不当之处；存在不当之处的，请逐项指出不当之处，并逐项简要说明理由。

A. 网点将假币封包上缴与现金管理（分）中心拆包清点假币时，都必须由双人在监控设备的监督下进行

B. B.网点上缴假币时应做好交接登记手续

C. C.重要空白凭证库管员详细记载重要空白凭证登记簿

D. D.营业网点柜员和现金管理（分）中心柜员都应认真核对假币的登记日期、货币代号、券别、版别、数量、伪币号码、假币收缴凭证编号等要素，并应在相关资料中签章确认

证券公司A在办理金融期货开户手续时，应当（ ）。 查看材料

A.对投资者开户资料和身份真实性等进行审查

B.向投资者充分揭示金融期货交易风险

C.进行相关知识测试和风险评估

D.做好开户入金指导

证券公司应当根据客户财务与收入状况、证券专业知识、证券投资经验和风险偏好、年龄等情况，在与客尸签订《证券交易委托代理协议书》时，对客户进行初次风险承受能力评估，以后至少（ ）根据客户证券投资情况等进行一次后续评估，并对客户进行分类管理，分类结果应当以书面或者电子形式记载、留存。 A．每年 B．每两年 C．每三年 D．不定期