根据《证券法》的规定，股份有限公司股票上市的，其注册资本应不少于人民币（)

A. 500万元

B. 1000万元

C. 3000万元

D. 5000万元

天下股份有限公司于2005年向社会公开发行人民币普通股股票并在深圳证券交易所上市，依据我国《公司法》的规定，下列有关股票回购的说法哪项是正确的?

A．股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的，应当自收购之日起10日内注销

B．减少本公司注册资本的，应当在6个月内转让或者注销

C．与持有本公司股份的其他公司合并，所收购的股份应当在1年内转让给职工

D．用于奖励本公司优秀员工，收购的本公司股份不得超过本公司已发行股份总额的5%

A股份有限公司（以下简称A公司）于2007年发起设立，2012年在上海证券交易所上市，注册资本为1亿元人民币。截至2014年底，A公司资产总额为2亿元人民币。

（一）2014年2月1日，A公司董事长黄某主持与某世界知名企业谈-NW合作项目。3月17日，双方签订合作协议。当晚黄某建议其亲属陈某买入本公司股票。3月18日，在A公司召开的年度例会上，黄某宣布了公司与某世界知名企业合作的消息。3月21日，A公司就该重大事项向中国证监会和上海证券交易所报告，并在《中国证券报》上予以公告。此后，A公司股票持续上涨。3月28日，黄某将其持有的A公司股票全部出售，获50万元。

（二）2014年4月，A公司为筹集W合作项目资金，向B银行借款3000万元，期限为2年。双方为此签订了抵押合同。抵押合同规定：A公司以其拥有的价值3000万元的生产设备为其借款提供担保，若A公司到期不能偿还借款，该生产设备归B银行所有。该抵押未办理登记。

要求：

根据《公司法》、《证券法》、《合同法》、《担保法》等有关规定，分析并指出上述（一）、（二）事项中有哪些违法之处，并分别说明理由。

甲股份有限公司于2010年1月1日向中国证监会申请向社会首次公开发行股票并在证券交易所主板上市。甲公司提交的有关资料如下：

(1)2003年1月，A公司、B公司、C公司、D公司和E企业共同出资成立乙有限责任公司(以下简称乙公司)，注册资本为人民币1．2亿元。2008年1月，乙公司依法变更为甲公司。其中，截止2007年12月31日，乙公司的净资产为人民币2亿元，乙公司变更为甲公司后的股份总额为人民币2亿元。

(2)截至2009年12月31日，甲公司股份总额为2．5亿元，甲公司经审计的总资产为人民币96000万元，负债总额为人民币70000万元。甲公司拟申请发行股票8000万股，每股发行价格为人民币8元，拟筹资额32000万元。

(3)截至2009年12月31日，甲公司无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等)后的价值为6000万元。

(4)甲公司最近3个会计年度的盈利情况和现金流量情况如下：

注：公司2009年末不存在未弥补的丐损。

(5)甲公司与其控股股东A公司的主营业务均为同类药品的生产和销售。

(6)甲公司的财务负责人王某同时担任A公司的董事兼总经理。 要求：根据以上资料，回答下列问题：

(2)根据本题要点(1)所述内容，结合《公司法》的规定，指出乙有限责任公司依法变更为甲股份有限公司时发起人人数和折股比例是否符合规定?并说明理由。

(3)根据本题要点(2)所述内容，说明甲公司发行前的股本总额是否符合规定?并说明理由。

(4)根据本题要点(2)和(3)所述内容，说明甲公司无形资产占净资产的比例是否符合规定?并说明理由。

(5)根据本题要点(4)所给的表格，分别指出甲公司有关财务指标是否符合中国证监会关于首次公开发行股票并上市的有关规定?并说明理由。

(6)根据本题要点(5)所述内容，指出该情形是否构成甲公司首次公开发行股票并上市的障碍?并说明理由。

(7)根据本题要点(6)所述内容，指出该情形是否构成甲公司首次公开发行股票并上市的障碍?并说明理由。

甲公司是一家注册资本为人民币50亿元的大型证券公司，主要从事证券的自营业务、承销业务和经纪业务，下列该公司及工作人员的活动违反《证券法》相关规定的有（ ）。

A．甲公司将客户的交易结算资金存放在交通银行，开立了一个统一账户统一进行管理

B．为提高本公司的信誉度，甲公司聘请了证监会上市部王四担任本公司监事

C．由于甲公司大量购进乙上市公司的股票，使得股票价格一路飘升，于是甲公司对客户承诺保证不赔钱

D．甲公司经常以客户名义买卖股票，但从来不让其承担责任

甲公司是一家注册资本为人民币50亿元 的大型证券公司，主要从事证券的自营业务、承销业务和经纪业务，下列该公司及工作人员的活动违反《证券法》相关规定的有哪些?( )

A．甲公司将客户的交易结算资金存放在交通银行，开立了一个统一账户统一进行管理

B．为提高本公司的信誉度，甲公司聘请了证监会上市部王某担任本公司监事

C．由于甲公司大量购进乙上市公司的股票，使得股票价格一路飘升，于是甲公司对客户承诺保证不赔钱

D．甲公司经常以客户名义买卖股票，但从来不让其承担责任

飞龙股份有限公司是2001年1月由几家国有企业依法改建而设立的股份公司，其注册资本为9 000万元，发行股票90万股，经国务院证券管理部门批准，其发行的股票于 2001年7月被允许上市交易。上市后，该公司2001年至2004年连续3年微利，可供分配的股息、红利总共只有100万元，难以支付股东股利；2004年起公司经营更不景气，前6个月一直处于亏损状态，资金周转发生很大困难。为了解决公司资金短缺，维护公司股票的信誉，公司董事会2004年7月做出增资以发行新股的方案，并经过所有董事一致通过。决定发行100万股新股，每股面值10元，股票以超过面值1元的价格发行。由公司临时成立的承销处负责新股的承销。董事会做出该决议后，经研究认为，此时上报国务院证券监督管理部门肯定难获得批准。于是，在2004年10月，未报审批便擅自在报纸上刊登发行新股的公告。此事很快被国务院证券管理部门发现，除确认其发行新股的决议无效外，对其做出了以下处罚决定：(1)责令停止发行，退还所募集的所有资金及其利息；(2)处以非法所募集的资金金额5%的罚款；(3)暂时停止飞龙股份有限公司股票的上市交易。

请回答下列问题：

飞龙股份有限公司申请股票上市交易需具备哪些条件?

宏业电子股份有限公司是一家通过发起方式设立的公司,注册资本共2500万元。公司开业的前几年,由于经营不善，连续发生亏损。后经完善公司管理制度，使公司扭亏为盈，连续两年出现盈利。为进一步筹措资金，公司股东大会决定，向国务院授权部门及证券管理部门申请股票上市并发行新股。拟发行新股总额为3000万元，每股票面金额1元。为了吸引投资，其中1000万元股份为优先股。优先股的特殊之处表现在(1)允许优先股的购买者以九折价格购买股票;(2)预选确定优先股的股利为10%，且不管公司盈利与否，保证支付;(3)优先股股东在股东大会上不享有表决权。其余2000万元股份为普通股。为了多吸收资本金，准备以票面金额3倍的价格溢价发行，并将股票发行的溢价收入直接列入公司资本金中。

问：本案中有哪些不符合公司法规定的地方?[10分]

K公司因不符合法律规定的条件被证券交易所决定终止其股票上市交易，在证交所发出的决定书中，下列原因最有可能的是(  )。

  A．K公司减少注册资本为5000万元

  B．K公司回购本公司发行在外的股票，使得发行在外的股票占其股本总额的比率减少为25%

  C．K公司在进入宣告破产程序时申请公司重整被法院批准

  D．K公司最近三年连续亏损，且在第四年仍然没有盈利

下列选项中，说法正确的是（ ）。

A.董事会可以对公司分立事项作出决议

B.申请股票上市交易，应当向证券交易所报送公司最近5年的财务会计报告

C.股东会的议事方式和表决程序，可由公司章程规定

D.有限责任公司的注册资本为在公司登记机关登记的全体股东实缴的出资额