企业建立健全反舞弊机制，重点关注的领域包括()

企业应该保存的记录或分类总结的资料有( )

A票据、应收账款记录

B控制措施记录、对外投资记录、筹资、合同

C人力资源、信息披露、内部审计

D股东大会会议、董事会会议档案、监事会会议档案

务报告为主的)时，至少应当在内部控制自我评估报告中披露的内容有( )

A 声明企业董事会对建立健全和有效实施内部控制负责，并履行了指导和监督职责，能够保证财务报告的真实可靠和资产的安全完整

B 声明已经遵循有关的标准和程序对内部控制设计与运行的健全性、合理性和有效性进行了自我评估

C 对开展内部控制自我评估所涉及的范围和内容进行简要描述

D 声明通过内部控制自我评估，可以合理保证本企业的内部控制不存在重大缺陷

内部控制的局限除了成本限制、滥用职权、串通舞弊还有( )

A管理当局互相猜忌

B人为错误

C修订不及时

D内部控制分散

重要事件和交易事项的信息。

A.信息披露

B.信息反馈

C.信息传递

D.以上都不是

自我评价报告，并可聘请具有证券、期货业务资格的中介机构对内部控制的有效性进行审计，并出具评价意见。()

下列对上市公司内部控制审计报告披露存在的问题的描述中，正确的有( )。

A.少数企业内控审计结论有失客观性，审计意见类型不当

B.未按照《企业内部控制审计指引》及其实施意见的要求披露内控缺陷的性质及其影响

C.内部审计报告格式与内容与相关要求差距较大

D.内控审计报告结论及相关信息披露与内控评价报告不一致，但未予以说明

下列表明企业内部控制存在重大缺陷的说法中，不正确的是( )。

A.利润总额潜在错报≥利润总额的5%

B.已经发现并报告给管理层的重大内部控制缺陷在经过合理的时间后，并未加以改正

C.直接财产损失 200万元(含)及以上，已经对外正式披露并对本公司定期报告披露造成负面影响

D.缺乏“三重一大”决策程序

其资本管理之中的相关信息。( )