42 甲公司是一家上市公司，以生产农药和化肥为主业，已发行股份总额为26 000万股。2010年甲公

吨化工原料,总价款为200万元;乙公司在合同签订后1个月内交货,甲公司在验货后7日内付款。双方没有明确约定履行地点。合同签订后,甲公司以其办公用房作抵押向丙银行借款200万元,并办理了抵押登记手续。由于该办公用房的价值仅为100万元,甲公司又请求丁公司为该笔借款提供了保证担保。丙银行与丁公司签订的保证合同中没有约定保证方式及保证范围。2008年4月10日,乙公司准备通过铁路运输部门发货时,甲公司的竞争对手告知乙公司,甲公司的经营状况不佳,将要破产。乙公司随即暂停了货物发运,并电告甲公司暂停发货的原因,要求甲公司提供担保。甲公司告知乙公司:本公司经营情况正常,货款已经备齐,乙公司应尽快履行合同,否则将追究其违约责任。但乙公司坚持要求甲公司提供担保。甲公司急需这批货物,只好按照乙公司的要求,提供了银行保函。5月25日,乙公司收到银行保函,当日即向铁路运输部门支付了运费并发货。货物在运输途中,遇泥石流灾害全部灭失。借款合同到期后,甲公司没有偿还丙银行的借款本息。

要求:根据上述内容及相关法律规定,分别回答下列问题:

(1)乙公司暂停发货是否有法律依据?为什么?

(2)在买卖合同履行地点约定不明确的情况下,应当如何交付标的物?

(3)货物灭失的损失应当由谁承担?为什么?

(4)铁路运输部门是否应当依据运输合同承担违约责任?乙公司可否要求铁路运输部门返还运费?为什么?

(5)丁公司应当承担连带保证责任还是一般保证责任?为什么?

(6)丙银行可否直接要求丁公司承担200万元的保证责任?为什么?

(7)如果甲公司不是用自己的房产而是用第三人的房产作抵押担保,第三人或丁公司为甲公司承担了保证责任后,能不能互相追偿?

6年在上海证券交易所上市。其股本总额为20000万元。2008年5月该公司发生如下事项：

(1) 5月2日召开的公司董事会通过如下决议：

①根据公司产品市场营销业务发展的需要，决定增设市场开发部，并根据经理A的提名聘任B为市场开发部经理(部门经理)。

②根据经理A的提名，解聘财务负责人C的职务，并聘任监事D兼任财务负责人，但此事该公司未以临时报告的方式予以披露。

③决定发行公司债券，并责成经理A准备发行可转换公司债券的相关文件资料报送有关部门核准。

(2) 5月30日召开的股东大会通过如下决议：

①2007年税后利润为5000万元，公司已累计提取法定盈余公积金8000万元(以前年度均为盈利)，公司决定不再提取法定盈余公积金和任意公积金。

②以累积投票制的方式选举股东代表甲、丁和职工代表E为新一届的监事会成员，并由甲任监事会主席。

③决定动用税后利润3000万元和计入资本公积金的发行股票溢价收入1000万元，收购本公司股份1200万股，并拟于1年后奖励给本公司职工。

(3) 持有公司40万股股份的原财务负责人C在离职后的当月转让了其所持该公司股份的8万股；监事D则在其接任C原任职务后的当月转让了其所持该公司股份总数的22%，查D本年度未曾转让其持有的该公司股份。

要求：根据公司法律制度的规定，回答以下问题；

(1) 公司董事会通过增设市场开发部和聘任开发部经理的决议是否符合法律规定?为什么?

(2) 公司财务负责人的变动是否需要以临时报告方式披露?

(3) 董事会聘任监事D为财务负责人是否符合法律规定?为什么?

(4) 董事会作出决议发行公司债券是否符合法律规定?为什么?

(5) 公司决定不再提取法定盈余公积金是否符合法律规定?为什么?

(6) 新一届监事会的产生方式和监事会主席的确定是否合法?为什么?

(7) 该公司收购股份并奖励给职工的情况是否合法?为什么?

(8) C和D转让公司的股份是否符合规定?为什么?

司净资产额为1.5亿元,公司其他有关情况如下:

(1)长城公司曾于2006年8月成功发行5年期公司债券2000万元,1年期公司债券1000万元。

(2)2008年5月1日,西南公司召开董事会。董事会上制定并通过了“公司债券发行方案”和“公司增资方案”,两个方案的主要内容分别为:本年度计划再次发行2年期公司债券2000万元;将公司现有的注册资本由2亿元增加到2.5亿元。会后将上述两个方案提交公司股东会。

(3)2008年6月1日,公司股东会在其召开的定期会议上审议了董事会提交的“公司增资方案”,股东会审议表决结果为:3家股东赞成增资,这3家股东的出资总额为1.2亿元;2家股东不赞成增资,这2家股东的出资总额为8000万元。股东会通过了增资决议,并授权董事会执行。

(4)2008年6月20日,公司监事会在检查公司财务时发现,公司经理王某擅自将公司5万元资金借给其亲属开办公司。

要求:根据上述事实及有关法律规定,回答下列问题:

(1)长城公司的“公司债券发行方案”的主要内容是否合法?为什么?

(2)长城公司股东会作出的增资决议是否合法?为什么?

(3)长城公司经理王某擅自挪用公司资金的行为是否违法?为什么?

营合同中约定,甲一公司以380万美元的机器设备出资,乙二公司以760万美元的货币出资。A公司营业执照的签发日期为2006年2月1日。要求:根据上述事实及有关法律规定,回答下列问题:

(1)如果甲一公司将以A公司的名义租赁的设备作为自己的出资是否符合规定?为什么?

(2)如果甲一公司将自己所有的但已设定抵押的设备作为自己的出资是否符合规定?为什么?

(3)如果乙二公司将以A公司的名义向中国的金融机构取得的760万美元贷款作为自己的出资是否符合规定?为什么?

(4)如果乙二公司以自己的名义向中国的金融机构贷款760万美元时,以丙三公司为保证人,是否符合规定?为什么?

200万美元,机器设备作价250万美元,现金200万美元;外方投资150万美元,其中,现金为100万美元,机器设备为50万美元(是以合营企业的名义向某外国租赁得来)。合营企业的投资总额为2500万美元,企业若今后需要更多资金,则通过向社会发行股票的方式来等措。合营企业的经营期限暂定为10年,在期满前2年,外方可以提前回收投资;企业的内部管理机构为联合管理委员会,主任由中方担任;根据企业的发展需要,可设立分公司,分公司为外资企业性质,对外独立承担责任。要求:上述合营合同中存在什么问题?请说明理由。

08年1月,丁公司分别与乙、丙签订了两份买卖合同(丙拥有甲公司对其签订合同的授权)。同年3月,乙和丙均因经营不善而无力履行合同,致使丁公司遭受了重大损失。2008年8月,甲公司现有净资产4000万元,计划向社会发行企业债券1600万元,现已准备好的文件有公司章程、公司董事会人员名单、公司登记证明、公司资产评估和验资报告、公司的资产负债表。2008年9月,甲公司经董事会成员全体一致作出决议,决定将该甲公司分立为两个完全独立的新公司,经编制资产负债表及财产清单后,订立了分立协议,进行财产分割,然后直接宣布新设的两个公司开始以独立的法人资格进行经营活动。要求:根据上述事实及有关法律规定,回答下列问题:

(1)丁公司应该如何主张自己的权利?

(2)甲公司的董事会能否作出分立公司的决议?为什么?

(3)甲公司发行债券所准备的文件是否齐备?为什么?

(4)有关部门能否批准甲公司发行债券?为什么?

(5)甲公司分立时应如何保护债权人?

(6)甲公司分立是否需要办理登记手续?

程的部分内容为:公司股东会除召开定期会议外,还可以召开临时会议,临时会议须经代表1/2以上表决权的股东、1/2以上的董事或1/2以上的监事提议召开。在申请公司设立登记时,工商行政管理机构指出了公司章程中规定的关于召开临时股东会会议方面的不合法之处。经全体股东协商后,予以纠正。2006年5月,宏达公司依法登记成立,注册资本为1亿元。其中,甲以工业产权出资,协议作价金额为1200万元;乙出资1400万元,是出资最多的股东。公司成立后,由甲召集和主持了首次股东会会议,设立了董事会。2006年7月,宏达公司董事会发现,甲作为出资的工业产权的实际价额显著低于公司章程所定的价额,为了使公司股东的出资总额仍达到1亿元,董事会提出了解决方案,即由甲补足差额;如果甲不能补足差额,则由其他股东按出资比例分担该差额。2007年9月,宏达公司经过一段时间的运作后,经济效益较好,董事会制定了一个增加注册资本的方案,方案提出将公司现有的注册资本由1亿元增加到1.5亿元。增资方案提交股东会会议讨论表决时,有7家股东赞成增资,7家股东的出资总额为5830万元,占表决权总数的58.3%;有4家股东不赞成增资,4家股东的出资总额为4170万元,占表决权总数的41.7%。股东会会议通过了增资决议,并授权董事会执行。2008年5月,宏达公司因业务发展需要,依法成立了桂林分公司。桂林分公司在生产经营过程中,因违反了合同约定被诉至法院,对方以宏达公司是桂林分公司的总公司为由,要求宏达公司承担违约责任。

要求:根据上述事实及有关法律规定,回答下列问题:

(1)宏达公司设立过程中订立的公司章程里,关于召开临时股东会会议的规定有哪些不合法之处?为什么?

(2)宏达公司的首次股东会会议由甲召集和主持是否合法?为什么?

(3)宏达公司的董事会作出的关于甲出资不足的解决方案的内容是否合法?为什么?

(4)宏达公司的股东会作出的增资决议是否合法?为什么?

(5)宏达公司是否应替桂林分公司承担违约责任?为什么?

在保荐机构的辅导阶段，保荐机构A证券公司发现以下问题：

(1)甲公司于2010年6月成立，于2011年8月，由有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司，变更后持续经营至今。

(2)2012年3月，甲公司的实际控制人由乙公司变为丙公司。丙公司成为实际控制人后，将本公司的副总会计师派入甲公司兼任财务人员。

(3)截止于2013年12月31日，甲公司经审计的相关财务资料如下：

(注：表内无形资产中含土地使用权1200万元)

(4)甲公司曾于2010年10月未经法定机关核准，擅自公开发行过债券。

(二)发行阶段

甲公司经过上市辅导期后向证监会提出发行申请，证监会予以核准，发行和询价的情况如下：

(1)担任甲公司股票发行的主承销商(保荐人)为A证券公司，本次发行股份数量为4．5 亿股，发行方式采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，A 证券公司对证券投资基金管理公司、证券公司、财务公司、信托投资公司、保险公司和合格境外机构投资者(QFII)共计47家询价对象进行了初步询价，47家询价对象拟申购股份数量共4亿股。询价对象的报价统计如下表：

甲公司和A证券公司在报价的基础上，仅剔除了报价为5元的申购数量，以剩余报价和拟申购数量确定了发行价格为每股3．25元。

(2)甲公司和A证券公司确定的网下初始发行股份数量为3．5亿股，网上初始发行数量为1亿股。其中，A证券公司的保荐代表人张某认为，网下发行股份数量应由网下机构投资者平等认购，不得向任何机构优先配售股份。

(3)甲公司股票发行中，网上投资者申购数量为8000万股，网下机构投资者申购数量为4亿股。

要求：根据证券法律制度的规定，分析回答下列问题。

(1)甲公司存续期限是否符合首发并上市的要求?并说明理由。

(2)甲公司实际控制人的变化和人员是否符合首发并上市的要求?并说明理由。

(3)甲公司的财务指标是否符合首发并上市的要求?并说明理由。

(4)甲公司曾于2010年1O月擅自公开发行过债券是否构成本次首发并上市的法定障碍? 并说明理由。

(5)询价后甲公司和A证券公司剔除后剩余有效报价投资者数量是否符合询价规定?并说明理由。

(6)询价后甲公司和A证券公司剔除后的拟申购数量是否符合规定?并说明理由。

(7)甲公司和A证券公司确定的网下初始发行股份数量是否符合规定?并说明理由。

(8)保荐代表人张某的说法是否正确?并说明理由。

(9)甲公司股票网上申购数量不足是否应当中止发行?并说明理由。

A公司于2007年6月在上海证券交易所上市。2011年4月，A公司聘请8证券公司作为

向不特定对象公开募集股份(以下简称“增发”)的保荐人。B证券公司就本次增发编制

的发行文件有关要点如下：

(1)A公司近3年的有关财务数据如下：

A公司于2008年度以资本公积转增股本，每10股转增2股，转增资本公积7200万元；

2009年度每10股分配利润0．5元(含税)，共分配利润1900万元；2010年度以利润送红股，每10股送1股，共分配利润5184万元(含税)。

(2)A公司于2009年10月为股东C公司违规提供担保而被有关监管部门责令改正：2010年1月，在经过A公司董事会全体董事同意并作出决定后，A公司为信誉良好和业务往来密切的D公司向银行一次借款1亿元提供了担保。

(3)A公司于2008年6月将所属5000万元委托E证券公司进行理财，直到2010年11月，E证券公司才将该委托理财资金全额返还A公司，A公司亏损财务费80万元。

(4)本次增发的发行价格拟按公告招股意向书前20个交易日公司股票均价的90％确定。

要求：根据上述内容，分别回答下列问题。

(1)A公司的盈利能力和已分配利润的情况是否符合增发的条件?并分别说明理由。

(2)A公司的净资产收益率是否符合增发的条件?并说明理由。

(3)A公司为C公司违规提供担保的事项是否构成本次增发的障碍?A公司为D公司提

供担保的审批程序是否符合规定?并分别说明理由。’

(4)A公司的委托理财事项是否构成本次增发的障碍?并说明理由。

(5)A公司本次增发的发行价格的确定方式是否符合有关规定?并说明理由。