第5题
A.由企业自行保管的,由两名以上人员共同控制,不得一人单独接触证券
B. 投资业务在企业高层管理机构核准后,由高层负责人员授权签批,由财务经理办理具体的股票或债券的买卖业务,由会计部门负责进行会计记录和财务处理
C. 除无记名证券外,企业在购入股票或债券时应在购入的当日尽快登记于经办人员名下
D. 对于企业所拥有的投资资产,由内部审计人员或不参与投资业务的其他人员进行定期盘点
第7题
B.投资业务在企业高层管理机构核准后,由高层负责人员授权签批,由财务经理办理具体的股票或债券的买卖业务,由会计部门负责进行会计记录和财务处理
C.除无记名证券外,企业在购入股票或债券时应在购入的当日尽快登记于经办人员名下
D.对于企业所拥有的投资资产,由内部审计人员或不参与投资业务的其他人员进行定期盘点
E.其他名义牟取私利的舞弊行为
第8题
企业投资取得必须遵循记名登记控制制度,下列做法错误的是()。
A.对无记名证券,不必登记于企业名下
B.将购入的股票或债券登记于经办个人名下,以便明确经办人责任
C.只有经财务经理授权后,企业才能在证券公司以企业的名义开设账户
D.将购入股票或债券登记于企业名下,以便正确反映企业拥有的投资证券
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