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金融机构董事长(理事长)的离任审计报告应当至少包括对以下情况及其所负责任(包括领导责任和直接责任)的评估结论()

A.所任职机构或分管部门的内部控制、风险管理是否有效

B.所任职机构或分管部门是否发生重大案件、重大损失或重大风险

C.本人是否涉及所任职机构经营中的重大关联交易,以及重大关联交易是否依法披露

D.离任审计报告还应当包括被审计对象是否存在违法、违规、违纪行为和受处罚、受处分等不良记录的信息

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第1题

金融机构高级管理人员的离任审计报告至少应当包括对以下情况及其所负责任(包括领导责任和直接责任)的评估结论:()

A.所任职机构或分管部门的内部控制、风险管理是否有效

B.所任职机构或分管部门是否发生重大案件、重大损失或重大风险

C.本人是否涉及所任职机构或分管部门经营中的重大关联交易,以及重大关联交易是否依法披露

D.离任审计报告还应当包括被审计对象是否存在违法、违规、违纪行为和受处罚、受处分等不良记录的信息

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第2题

金融机构对董事长(理事长)和高级管理人员进行年度审计的,董事长(理事长)和高级管理人员任期内的年度审计报告可视为其()审计报告。

A.离任

B.离岗

C.辞职

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第3题

有以下情形之一的,拟任职所在地银监会派出机构应当书面通知拟任人所在金融机构重新申请任职资格:()

A.未在拟任人任职前提交离任审计报告及有关任职材料的

B.离任审计报告结论不实、或显示拟任人可能存在不适合担任新职务情形的

C.原任职所在地银监会派出机构的监管评价意见显示,该拟任人可能存在不符合本办法任职资格条件情形的

D.已连续中断任职1年以上的

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第4题

《银行业金融机构董事(理事)和高级管理人员任职资格管理办法》的有关规定,高级管理人员离任后,及时向其离任机构所在地()报送离任审计报告

A.外部审计机构

B.监管机构

C.人民银行

D.社会审计机构

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第5题

火灾事故的责任主要有()。

A.直接责任

B.间接责任

C.领导责任

D.直接领导责任

E.不可抗力因素

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第6题

根据《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》及有关规定,出现下列哪一种情况时需要基金管理公司进行离任审计()

A.基金管理公司的副总经理离任的

B.基金管理公司的董事长、总经理离任的

C.基金管理公司的督察长离任的

D.基金管理公司的基金经理离任的

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第7题

根据企业国有资产法律制度的规定,企业发生重大或者特别重大资产损失隐瞒不报或者少报资产损失的,除按照规定对相关责任人进行责任认定外,总会计师应当承担()

A.直接责任

B.主管责任

C.分管领导责任

D.重要领导责任

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第8题

项目各分项评估的结论之间的关系比较复杂,包括的情况有()

A.建设条件和生产条件评估结论的差异

B.结论具有一定的差异

C.财务、经济可行性评估结论的差异

D.结论一致

E.结论相反

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第9题

拟任人在同一法人机构内、同类性质平行调整职务或改任较低职务的,有下列()情形的,拟任职所在地监管机构应书面通知拟任人及其所在合作金融机构重新申请任职资格。
拟任人在同一法人机构内、同类性质平行调整职务或改任较低职务的,有下列()情形的,拟任职所在地监管机构应书面通知拟任人及其所在合作金融机构重新申请任职资格。

A.未在拟任人任职前提交离任审计报告或经济责任审计报告及有关任职材料

B.离任审计报告或经济责任审计报告结论不实的,或显示拟任人可能存在不适合担任新职情形

C.原任职所在地监管机构的监管评价意见显示,该拟任人可能存在不符合任职资格条件的情形

D.连续中断任职1年以上

E.未经民主测评

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